合规管理难点18篇

合规管理难点18篇合规管理难点　　如何构建一套完整的合规管理体系？　　国家标准GB/T35770-2017《合规管理体系指南》于2018年7月1日正式实施。随着国际、下面是小编为大家整理的合规管理难点18篇,供大家参考。

篇一：合规管理难点

　　如何构建一套完整的合规管理体系？

　　国家标准GB/T35770-2017《合规管理体系指南》于2018年7月1日正式实施。随着国际、国内企业合规事件频繁爆发，可预料未来在企业，特别是一些受到公众关注的知名企业、国有企业，其建立健全合规管理体系将成为必不可少的工作。很大一部分，落到企业法务身上。作为法务，该如何应对这份新工作呢？

　　《合规管理体系指南》介绍了组织环境、领导作用、策划、支持、运行、绩效评价和改进等过程。它提供了一套在企业内如何建立合规管理体系的指导。作为标准，它是非常全面的。但正因“标准”要照顾到方方面面，在实际操作中，仍有不少企业法务合规人员对于如何构建合规管理体系仍心存疑惑。

　　一、合规管理体系的组成：整体框架与思路

　　企业合规管理体系，本质上是管理体系的一种，但核心是合规。企业管理体系，有多种。如质量管理体系、环境管理体系，信息安全管理体系等。管理体系的建立与实施，有其一般规律。管理体系是一种有规律的重复发生的活动，是基于一定目标，企业的（战略）计划、预算编制、执行和业绩评价等行为的综合。合规管理体系的重点明显应当是“合规”，且应融入到整个管理体系中，否则容易产生“合规”与“业务”两张皮的“普遍”现象。如何融入业务管理体系，成为合规管理发挥价值的出发点，也是合规管理体系的难点。它要求不仅要熟悉合规相关理论和操作，还要认识业务相关运转和特点。

　　合规管理体系要融入业务，且有效落地，最终离不开人的推动和执行。因此，必须有相应的合规管理组织架构。同时，对于合规管理组织中的相关人员，如公司最高层管理者、首席合规官、合规团队及业务总监等都要有一个清晰的合规职责。除了强调赋予他们相应的职权以外，更重要的是强调他们对合规管理均负有相关责任。

　　合规问题产生的主要原因是外部环境，特别是法律、法规的变化，还有人们商业道德价值观的变迁，使得企业行为产生不合规的风险。因此，一套有效的合规管理体系，不能简单地应对现有的法律法规，而是要适当走在法律法规的前面，即要有一定的前瞻性，才不至于被动。

　　个人认为一套有效的企业合规管理体系应当由以下三部分组成。首先，合规风险的识别与评估。识别和评估是合规管理的基础，也是关键。要识别合规风险，前提是找到合规义务。合规义务是合规管理中的“尺子”。有尺子，才能找到偏差。合规义务来源于四方面：一是法律、法规、部门规章；二是企业内部规章制度；三是职业操守和道德规范；四是企业与其

　　他主体签订的协议承诺。其次，合规管理的行为。合规管理行为指将合规管理付诸实践的一切相关行为。它先是包括实施合规管理行为的组织架构，这是人的基础。然后是与合规管理有关的制度与流程，这是制度的基础。再是那些合规管理行为运行机制，最后是合规管理相关的反馈与改进行为。最后，合规文化的塑造。合规文化可保障合规管理持续、长久实施，合规文化也可降低合规管理体系运行成本。同时，合规文化又是企业合规风险防范的最后一道防线。因此，合规文化塑造也应成为合规管理体系建立的重要组成部分。

　　二、识别合规风险：合规管理体系建立的前提

　　识别合规风险，必须先识别“合规义务”。合规义务就像一把“尺子”，一把衡量企业生产经营行为正确性的尺子。有了尺子，才能度量出企业行为过程中可能出现的合规风险。根据GB/T35770-2017《合规管理体系指南》中给出的“合规义务”的定义，合规义务包括合规要求和合规承诺。

　　合规要求是企业有义务遵守的要求。例如，某短视频平台及其所属企业至少必须遵守以下规定：法律《网络安全法》，行政法规《电信条例》、《信息网络传播权保护条例》、《互联网信息服务管理办法》，部门规章《互联网视听节目服务管理规定》、《互联网新闻信息服务管理规定》、《互联网直播服务管理规定》、《电信和互联网用户个人信息保护规定》等。合规要求是企业必须遵守的义务，具有强制性。

　　合规承诺是企业选择遵守的要求。它是企业对相对方的一种承诺，是自愿性的，如与社区团体、非政府机构签订的协议、原则或行为守则等。例如，2016年4月，北京市网络文化协会携同百度、新浪、搜狐、爱奇艺、乐视、优酷、六间房、酷我、映客、花椒等20余家从事网络表演（直播）的主要企业共同发布《北京网络直播行业自律公约》。这便是一种合规承诺。在该自律公约中有一处规定，即“网络平台对新申请主播需要人工认证，且申请者需在与审核人员视频聊天过程中回答若干问题，认证过程不得少于1分钟。审核人员认定申请者满足认证要求的予以认证，否则不予认证。认证过程视频录像永久保存备查。”这种规定便不是所有的网络直播企业都须遵守，而仅限于北京地区的主要以上直播企业。广义上讲，企业与客户、商业伙伴等所签订的全部协议及合同，也是企业的合规承诺。一旦企业签署，即应遵照执行。企业应当本着经济适宜的原则来选择确定自己的合规承诺，如很多企业向客户承诺“存在质量瑕疵的产品将100%无偿召回”。这样的承诺，说到就要做到，做不到就不要向市场承诺。

　　合规义务的识别，包括合规要求的识别和合规承诺的识别，应当由企业法务部、合规部及业务部门共同对企业所受管辖的法律法规及企业签署的合同或做出的声明等，归纳出企业所可能面临的所有合规义务，并形成合规义务清单文件。

　　识别合规风险，还要注意合规义务的维护。因为现实中，合规要求和合规承诺不是一成不变的，需要时刻关注并将新的合规要求和承诺纳入合规义务清单文件中。GB/T35770-2017《合规管理体系指南》规定，企业宜制定适当的流程来识别新的和变更的法律、法规和规则以及其他的合规义务，以确保企业持续合规。为了获得合规义务来源变化信息，企业可采取如下措施：与监管部门会面；与法律顾问交流；跟踪监管部门的网站动态；参加行业论坛和研讨会；订阅相关信息服务；确保自己是专业组织的会员；确保自己在相关监管机构的收件人列表中。

　　市场总是在变、政策也在变，供求关系也在变，这些变化要求企业建立好合规义务信息沟通渠道，及时跟踪法律、法规、规范和其他合规义务的出台和变化。例如网约车市场，2016年7月《网络预约出租汽车经营服务管理暂行办法》出台后，对于已运行网约车系统的企业平台带来根本性影响，所有的网约车平台必须去改造系统、申请牌照，合规运营。如果不按新的规定执行，企业来说将寸步难行，严重者将被吊销营业执照，乃至触犯刑事法律。

　　至于合规风险的识别方法，可以是多样的。如基于过往案例、基于专家经验，基于归纳推理，基于头脑风暴等方式。例如，某集团法务与合规部通过对过去5年间发生的诉讼案例进行整理，归纳出集团所可能面临的所有法律诉讼的风险。这就是一种过往损失数据追踪法。如果对企业发生的诉讼案件产生的管理和经营原因如果不熟悉的话，则很可能会误判企业的法律诉讼风险点。这是基于过往案例，发现合规风险的常用方式。识别合规风险的效果取决于二方面。一是对合规义务的熟悉程度，也即对法律、法规及企业所签合同和所做承诺的熟悉。二是对企业经营管理行为的熟悉程度，也即对企业的各项流程、制度、岗位职责，乃至战略的熟悉。

　　三、评估合规风险：合规管理体系建立的关键

　　评估合规风险是在识别合规风险的基础上，对合规风险进行的分析与评价。即合规风险评估包括合规风险分析和合规风险评价两个过程。

　　合规风险分析是要增进对合规风险的了解，为风险评价和应对提供支持。合规风险分析是在风险识别的基础上，考虑不合规发生的原因、后果及发生可能性等因素，最后形成合规风险清单。对合规风险的分析，内容描述应包括以下内容：简单且准确地描述风险，风险可能在什么情况下以什么方式发生以及风险对既定目标的影响；明确导致风险发生的真正原因；说明风险发生后在哪些方面，以及以怎样的方式造成影响；说明风险发生的概率大小。

　　可以看出，合规风险分析主要包括风险触发原因分析、风险发生后果分析、风险发生可能性分析等。用于合规风险分析的方法，可以是定性的，也可以是定量，也可以是两者的组合。

　　后果分析是假设特定事件或情况已经出现，确定风险影响的性质和类型。后果分析形式可以灵活一些，可以是描述型的，也可以是详细的数量模型。例如，后果分析可分为严重、一般、不重要三个档位。也可分为极其严重、严重、中等、轻微、极低等五个档位。后果分析要考虑到以下因素：将风险后果与最初目标联系起来；对马上出现的后果要与那些经过一段时间可能出现的后果两种情况同等重视；不能忽视次要后果。

　　可能性分析的方法也有三种，可单独使用或联合使用。一是利用相关历史数据来识别那些过去发生的事情，借此推断他们在未来发生的可能性。二是利用故障树或事件树等预测可能性。三是结构化地利用专家的观点来估计可能性。对于可能性，可用定性的方法来描述。如非常高、高、中等、低。也可采取量化的数值来表述，如数字1-5，分别表示发生概率从1%到99%。但对于该数值本身如何确定，则仍必须借助定性的方法予以固定。

　　合规风险评价是将风险分析的结果与企业能够接受的风险水平相比较，或者在各种风险分析结果之间进行比较，以确定风险的等级。风险评价应满足风险应对的需要，否则应做进一步的风险分析。风险评价是利用风险分析过程中获得的对风险的认识，对未来的行动进行决策。最简单的风险评价，是将风险分为两种：需要应对的和无需应对的。但这样的方式难于全面反映情况，而且两类风险的界限本身也不好确定。常见的评价是依照企业对风险的容忍程度，将风险分为三个区域。一是不可接受区域。在该区域内，无论相关活动可带来什么收益，风险等级都是无法承受的，不惜一切代价进行风险应对。二是中间区域。对该区域内风险的应对要考虑应对措施的成本与收益，并衡量机遇和潜在后果。三是广泛可接受区域。该区域的风险很小，无需采取任何应对措施。

　　风险评价后，需要进行决策。决策时应包括的内容有：某个风险是否需要应对；风险的应对优先秩序；应该采取哪种途径。决策要参考法律、财务、道德等因素。

　　合规风险评估工作最后的落地是一份全面的合规风险评估报告。报告人应该是一个集体，包括法律专家和非法律专家，同时还要业务经理的参与。报告可分为定期评估报告、专项评估报告。

　　合规风险评估报告的内容应包括合规风险评估实施概况、合规风险基本评价、存在的合规风险、原因及可能的公司损失，处置建议和应对措施等。具体如下：合规风险评估工作实施概况：风险评估背景、范畴、评估方法、实施过程等；合规风险基本评价：已识别的合规风险领域、风险分级、整体评价结论等；存在的合规风险：需要处理的风险类型、风险清单等；合规风险发生的原因分析：风险发生的系统性原因、直接原因、局部原因、特别原因等；合规风险发生可能导致的公司损失：风险发生可能给公司带来的损失预测等；合规风险应对建议：风险应对的措施和建议等。

　　四、开展合规管理行为：合规管理体系的落地

　　在识别和评估合规风险之后，即着手进行应对了，但企业的合规管理是一整套、长期的行为，必须投入资源和热情。完整的合规管理行为，包括人的问题、制度的问题、实施机制的问题和改进的问题。

　　首先，为搭建体系的合规管理组织架构，可从三个层面来设计和组织。第一层是最高负责机构，可在董事会中设合规委员会，制定合规管理的目标、方针和政策，统领公司合规管理工作。第二层是协调机构，在合规委员会之下设合规管理协调工作小组，协调法律、审计、财务、人力资源等部门，保证企业内部资源协同。第三层是日常工作机构，即合规管理部。企业可任命董事会成员之一担任合规管理部的负责人，即首席合规官，由他全面负责合规管理工作。

　　其次，要制定合规管理制度。合规管理制度一般包括合规行为准则、制度规范、合规专项管理办法、合规管理流程、合规管理表单。合规管理制度及相应的处罚以书面形式记载了企业管理层和员工的合规职责，是企业施行合规管理的驱动力。合规管理制度要制定得有效，而不流于形式，关键要融入企业的日常经营、管理活动之中。但鉴于任何风险管理制度其实都很难彻底消除风险，因此合规管理制度的意义是将企业合规风险控制在一个合理的范围，而不是盲目地制定过于严苛的管控标准，这样容易使得员工对合规管理产生抵触情绪。

　　再次，持续运行合规管理机制。要把合规管理落地，就必须把政策制度上的规定变为可执行的流程，把纸面上的流程变为业务中的操作流程。合规管理实施机制包括培训、考核、举报和调查等。培训是让员工了解和熟悉政策、制度及流程。培训的内容应与员工角色和职责所涉及的合规风险及任务相符合。没有考核的管理，是产生不了结果的管理。合规考核的内容可以包括按时完成合规培训，严格执行合规政策，有无任何违反合规的行为，支持合规部门的工作，及时汇报违规行为等。举报和调查，是合规这种管理体系较为独特的要求。举报程序安排，要根据企业的实际情况进行设置，以鼓励违规员工悬崖勒马，保护举报员工安全等为原则。合规调查，要注意本身的合法问题，调查者最好熟知相关法律法规、内部规定，以及之前发生的相似案例。

　　最后，要进行合规处理和持续改进。员工违规行为一旦证实，企业必须立即处理。处理员工违规行为的方式反应了企业是否严肃对待合规，是验证企业合规管理体系是否落地的最佳方式。出现不合规行为时应当及时处理，更应该查明违规行为的根源，对于合规管理体系进行重新审视、改进、重新设计，这样才可持续改进。如果类似违规行为多次发生，说明合规管控没有起到效果。只有及时和正确的反馈，才能将合规管理行为形成闭环。

　　五、塑造合规文化：合规管理体系的可持续

　　企业文化是在企业中形成的由企业管理层倡导并为全体员工所认同且遵守的企业的宗旨、精神、价值观和理念等。相比于其他的管理手段，有合规文化的企业更具有持续的成长能力和广泛的影响力。

　　合规，已成为众多跨国企业普遍的核心价值观。企业合规管理要持续开展，包括启动和推行合规管理，塑造合规文化都是一本万利的事。合规文化包括全员合规、合规可创造价值、合规需要高层认可和推动等内容。

　　要发展合规文化，企业高层和合规管理部门，就必须要在企业的各个层面推行一套公开发布的共同行为准则，并始终如一地进行。

　　第一，要有明确的价值观，要从根本上认同合规，相信合规的价值。第二，管理层率先垂范，带头遵守合规制度，行动前后一致。第三，持续地示范、指导、培训。管理层自上而下地进行讲解、传播、推广合规的价值理念。第四，持续就合规问题进行企业内、外部沟通，确保合规价值观在所有员工中得到传达，让员工了解企业合规底线。最后，建立合规表现与绩效挂钩机制。良好的合规管理行为将得到激励，不称职的管理行为将受到惩罚。

　　

　　

篇二：合规管理难点

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　　银行员工合规征文：合规建设中的难点和对策建议

　　合规建设起源于国外，近年越来越为国内金融机构所重视。然而在建设合规文化的过程中，常出现浮于表面或将合规风险等同于市场风险、信用风险和操作风险的情况。这固然是因为合规建设在国内起步晚、发展慢，因而对其了解不够深入，另一方面也是由于合规建设涵盖的范围广，在实操中存在诸多难点。要使合规建设回复到理性发展的道路上来，就必须首先着手解决这些问题。受水平和篇幅所限，本文不可能穷尽合规建设中的所有难点，根据重要程度划分，仅从合规机构、识别合规风险、坚持高层合规和提升合规执行力四个方面简要进行论述。

　　作为合规建设的实际控制者和推动者，合规机构是需要理顺的第一环节。“工欲善其事，必先利其器”，没有适当组织形式的合规机构，则合规建设只能是一句空话。总体来看，合规机构的设置一般有两种：集中制和分散制。其区别在于集中制除在总行设置合规部门外，还对应在分支机构中设立合规部门，形成条线汇报制度。而分散制只在总行设置合规部门，分支机构中一般设置合规岗位进行控制。两种形式各有所长，结合我行实际，以集中制较为适合。第一，集中制更加能够保障合规机构的独立性，不易受到分、支行制约或掣肘；第二，集中制更显专业，易对合规风险做出甄别并采取措施；第三，集中制传递信息更为快捷，可以有效贯彻落实各类合规政策。因此，以集中制为基本思路设立合规机构，并在其中选用具备一定素养和专业知识的

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　　人员，最大程度保障合规机构的独立，赋予其直接向董事会和行内高管汇报的权利是建设合规文化的第一步。

　　其次，如何识别、评估乃至计量合规风险且将风险告知全体员工是合规建设中的第二个难点。合规风险是指银行因未遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、已经适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能受到法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。不同于银行其他风险，合规风险不能以资本进行覆盖，一旦发生往往带来业务限制或准入限制。同时，合规风险更具主动性的特点，易出现“主动违规、被动合规”的情况，稍有不慎，极可能成为其他风险的诱因。识别并告知合规风险应从以下方面入手：1、及时掌握合规政策变化以应对不断变化的合规风险；2、摈弃注重外部合规以应对监管的观点，坚持内、外合规；3、完善统计工作，尤其要建立投诉增长、异常交易、违规发生率、发生类型等数据库以便监控；4、归纳案例，总结经验教训，以期对合规风险进行预判；5、根据本行规模、经营范围、业务复杂程度等制定自身合规制度；6、制定详尽的员工手册、岗位手册来规范、指导和约束员工的行为；7、建立培训机制。通过上述措施，使合规文化形成长效机制，并在全体员工心中树立防范合规风险的意识，真正使合规建设得以有效开展。

　　第三，坚持合规建设从高层做起也是难点之一。从实践来看，倘若高管层对合规建设有清醒认识，进而明确自身在合规经营中应承担何种职责并率先垂范，将对合规建设起到事半功倍的效果。合规机构

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　　在经营过程中对合规风险的预警、识别、处理等信息，最终将汇总到高管层，并由高管层做出决策。一则前次决策有可能成为下次决策的依据，二则高管层的言行在全行将起到巨大的表率作用，故银行高管，包括董事会和高级管理层更应成为合规建设的先锋。建议注意：1、务必保障合规机构的独立和权威，不宜过多地干涉其正常行使职责；2、不以经验、习惯等对抗合规政策；3、不因人情等干扰对合规风险的识别、评估和处置；4、充分认识合规风险所具有的制度缺陷特性和上层色彩，尽力杜绝其发端于高管层的可能性。当合规建设通过自上而下的管道开始在全行推动时，自下而上的管道也会有可以信赖的发展基础。

　　第四，提升合规执行力是关系到合规建设能否有效开展的一个重要问题。由此引申出三个方面的内容：1、对合规政策的理解；2、对违规的容忍程度；3、激励机制和问责制度。由于合规政策类别繁多，数量庞大，既不可能全部牢记也容易产生理解上的偏差，只有对合规政策形成明确的认识，才有可能在实践中做到有规必依。这就需要借助科技力量对合规政策逐环节、逐岗位、逐阶段地进行细化，通过授予或限制权限、比对排查等手段实施控制。经营活动中应贯彻对合规风险零容忍的思想，抓细节、抓基础，将合规贯穿于每个流程和步骤。同时，提升合规执行力应辅以恰当的激励机制和问责制度，对合规绩效考核，处罚违规行为或不作为。问责制度中应有明确的原则、范围、程序和处罚措施，通过增大违规成本来控制违规行为发生。

　　合规建设是一项任重道远的工作，只有在行内建立具备高素质的

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　　合规机构，明确合规政策，由高管层做出表率，以高度执行力保障实施，向全行员工灌输诚信、正直、敬业的职业道德规范，加强各部门间的沟通和协调，以适度的激励机制和问责制度进行约束，彻底扭转“以信任代替治理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”的思想观念，大力开创、培养和推动全员合规的新局面，真正落实全面风险治理，提高内控体系的有效性。

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篇三：合规管理难点

　　证券公司合规与风险管理经验总结

　　证券公司合规与风险管理经验总结合规与风险管理经验总结制度评审评审内容：制度名称、制定依据、与现有制度的衔接情况、可执行度创新业务--中国证监会机构监管部，2022年10月27日，《证券公司业务（产品）创新工作指引（试行）》开展应遵循的原则：1）合法合规创新方案应当取得监管部门的认可，不存在与现行法律相抵触或以创新名义逃避监管、进行恶性竞争的情形2）市场有需求创新应当以客户为导向，充分了解客户需求3）公司有能力创新应当充分考虑自身实际情况，资本实力、经营能力、专业水平、风险管理能力、合规管理、团队建设、技术条件满足创新的需要4）内控有配套创新应当有切实可行的创新方案，业务规则、流程、内部控制和合规管理制度务实、合理5）风险可控制在创新业务开展前，应当对风险进行充分论证，采取切实有效的措施，防范和控制创新过程中可能出现的重大风险6）客户权益有保护创新应当加强客户适当性管理，选择有风险认知和承担能力的客户，对客户进行充分的风险揭示和信息披露7）外部监管有保障开展创新应当与监管部门保持畅通有效的沟通，及时主动处理并报告出现的新情况、新问题，积极配合监管部门做好监测、评估工作建立健全内部管理

　　

　　制度，确保风险可测、可控、可承受：1）明确创新业务（产品）的目标客户，充分了解客户的风险偏好和风险识

　　别、承受能力，为客户提供与其真实需求和风险承受能力相适应的产品和服务；切实维护客户资产安全；认真做好投资者教育工作，向客户充分揭示与创新产品有关的权利、义务和风险，及时、准确地进行信息披露；建立有效的创新业务投诉处理机制，及时高效地解决客户投诉事项，定期汇总分析客户投诉情况并向监管部门报告。

　　2）建立健全完备的业务（产品）创新管理制度，明确创新在立项、设计、论证、决策、实施、监督等各个环节的业务流程，明确各部门在创新中的职责分工，形成前、中、后台的协调配合和分离制衡机制。

　　3）将创新纳入整体风险控制体系，建立风险监控和预警机制，制定应急处理预案，对创新风险做到准确识别、实时监测，创新业务（产品）的风险敞口应当始终控制在证券公司净资本和流动性水平可承受的范围之内。

　　4）建立健全有效的合规管理制度，做到创新过程全覆盖。创新方案形成过程中，应当对各个环节的合规性予以评估和审查；向监管部门报送的创新方案应当由合规总监签字；创新业务启动后，应当加强日常运营的合规管理。

　　5）建立健全并有效实施信息隔离墙制度，防范创新业务（产品）与其他业务之间的利益冲突。

　　6）其他相关内部管理制度扩展阅读：证券公司合规管理人员胜任能力考试大纲(2022)证券公司合规管理人员胜任能力考试大纲（2022年）使用说明本大纲用于指导证券公司合规管理人员胜任能力考试。协会将根据证券市场法律法规和市场发展变化情况修订大纲。一、考试范围1、从事证券公司合规管理工作应知应会的法学基本理论知识；

　　

　　2、履行合规管理职责应知应会的证券市场相关法律、行政法规、规章及规范性文件；

　　3、有关合规管理的基本理论、实务及技能。二、考试报名条件1、通过证券业从业人员资格考试或取得中国证券业执业证书；2、具有大学本科以上学历或取得学士以上学位（含本科学历或学士学位）。3、具有完全民事行为能力。三、考试方式考试采取闭卷、计算机考试方式进行。满分为100分，题型为客观题。考试使用中文。考试时间为180分钟。（有关考试的具体事项由协会另行公告）四、考试合格标准考试合格标准为60分。五、考试成绩有效期考试成绩合格的，可取得成绩合格证书，考试成绩有效期为三年。六、其他本大纲

　　

　　一、合规管理与公司治理、公司内控掌握公司治理的基本概念；掌握公司治理与合规管理之间的联系与区别；掌握公司的一般治理结构，掌握合规职能在公司治理结构中的地位和作用。掌握公司内部控制的基本概念；掌握公司内部控制与合规管理的联系与区别；掌握公司内部控制体系的一般结构，掌握合规在公司内部控制体系中的地位和作用。二、合规部门与其它内控部门的联系与区别掌握公司内部控制体系的组成结构；掌握合规部门与法律部门、风险管理部门、内部稽核部门、财务控制部门等部门在履行内部控制职能时的职能差别及工作重点的差别；掌握合规部门与法律部门之间的关系。掌握国内证券公司监事会在内部控制中的职责与作用，掌握公司监事会与合规部门等内部控制部门之间的关系。

　　应采取的制度设计，重点掌握合规总监及合规部门的选任及解聘机制、汇报机制、评估机制、责任追究机制等。

　　掌握合规职能的一般组织架构设计原则；掌握公司管理机构、合规负责人、合规部门专业人员在合规职能组织架构中的不同角色和职责分工。重点掌握合规负责人的职责和角色定位，掌握合规总监与其它公司高级管理人员、业务线负责人之间的关系。

　　掌握合规专业人员在履行合规职能时的内部分工原则；掌握合规专业人员的职责分工和归责机制等。

　　掌握几类基本的合规管理组织结构模式，掌握不同规模、业务类型的证券公司所适用的合规管理组织结构。

　　三、合规管理制度运行的基本原则掌握合规部门履行合规职责的基本机制、程序和方式；掌握业务部门执行合规任务时的汇报路线以及与高级管理人员之间的交流方式。掌握合规人员所应具备的基本素质，包括专业技能、品质、经验，选任合规人员的基本要求，以及对合规专业人员进行培训的基本方式。

　　掌握合规咨询、建议的对象和意义;熟悉在证券公司需要合规咨询、建议的事项和情形;了解合规咨询、建议的方式和程序。

　　三、合规审查掌握合规审查的概念和范围；熟悉合规审查的流程和审查要点；熟悉合规总监在合规审查过程中的职责。四、合规监督、监测与检查掌握合规监督、监测与检查的概念和范围；熟悉合规监督、监测与检查的目的和内容，了解合规监督、监测与检查的一般方式和程序；熟悉不同类型证券公司针对不同业务、不同级别分支机构进行合规监督、监测与检查需要引起特别注意的事项;熟悉通过合规监督、监测与检查发现的违规事项的解决程序和对相关部门的问责机制。五、合规教育与培训掌握在证券公司进行合规教育与培训的目的和意义;熟悉合规培训教育与培训的种类、通常采用的形式、应包括的内容;熟悉证券公司的常规合规教育与培训项目以及不同业务部门合规教育与培训的重点;了解合规教育与培训的对象、频率以及效果评估方式。六、投诉与举报的处理掌握投诉与举报处理的意义和重要性；了解投诉与举报处理的一般流程。七、合规报告掌握合规报告的目的和意义；熟悉需要合规报告的事项、报告的类型、形式和基本路径。八、法律法规追踪与遵从掌握追踪法律法规的意义和重要性。熟悉法律法规发生变动时，公司应当随之完善有关管理制度的需求和流程。九、监管配合掌握监管配合的目的和意义；熟悉监管配合的主要内容和一般形式。熟悉监管配合中应注意的问题。

　　掌握证券公司合规部门对内和对外汇报和沟通的意义。掌握证券公司合规部门内部汇报路线;掌握证券公司合规部门对公司董事会和高级管理层的报告方式和路径,需要报告的常规和特别事项;熟悉证券公司合规部门与业务部门的沟通方式与一般事项;了解证券公司合规部门与其他控制部门(如审计、风控、稽核部门等)沟通和合作的方式与事项。

　　了解证券公司合规部门作为对外向监管机构联络机构的作用和意义;熟悉证券公司通过合规部门向监管机构汇报的常规和特别事项;熟悉证券公司合规部可能承担特别法定职责履行相应对外报告义务的情形(如作为反洗钱负责人的可疑交易报告义务)。

　　

　　门、不同风险级别客户交易监控关注的重点;熟悉发现交易不当或违法违规交易行为的处理流程,

　　报告义务和后续培训要求。四、投资者教育与客户投诉处理了解证券公司投资者教育的重大意义及其主要内容;熟悉证券公司进行投资

　　者教育的组织体系,证券公司及其分支机构进行投资者教育需承担的主要职责;熟悉证券公司建设投资者教育园地的要求;了解证券公司投资者教育考核和问责机制。

　　熟悉证券公司客户投诉机制的主要内容;熟悉处理客户投诉的主要流程和书面留痕要求。

　　

　　一般法与特别法的不同。熟悉法律权利、权利能力和行为能力的不同。了解规范性法律文件与非规范性文件的不同，法律体系与法系的不同。

　　了解立法的定义、立法体制、立法原则、立法程序、法的实施和实现的含义与方式、法的实现的标准、执法的含义、司法的含义、守法的含义、违法的含义和种类，法律监督的含义、法律解释的含义与特点、法律推理的含义和特点。

　　了解立法、执法、司法和守法以及法律监督的不同，熟悉法的实施和法的实现的不同、法律案与法律草案的不同、守法与违法的不同、国家法律监督与社会法律监督的不同。

　　

　　某二、民事诉讼法了解民事诉讼的基本概念和制度，包括当事人的权利、独立审判、合议、回避、公开审判、两审终审制、审判监督、诉讼代理、证据、财产保全制度、对妨害民事诉讼的强制措施、缺席判决、判决的执行、管辖、送达等。某三、行政诉讼法了解行政诉讼法的基本概念和制度，包括行政诉讼案件的受理范围、合议、回避、公开审判、两审终审制、管辖权的划分、诉讼参加人、证据、提起诉讼的条件、缺席判决、判决的执行、侵权赔偿责任。四、行政许可法了解行政许可的概念，行政许可的基本原则；熟悉行政许可的设定，包括行政许可的设定原则，行政许可的设定权限和形式，行政许可的设定程序；了解行政许可的实施机关，包括法定行政机关，受委托的行政机关，行使集中许可权的行政机关，受理与办理行政许可的行政机关以及法律、法规授权的组织；熟悉行政许可的实施程序，包括申请与受理程序，审查与决定程序、期限，听证程序，变更与延续程序，特别程序；了解行政许可的费用，包括禁止收费原则，法定收费例外；了解监督检查，包括对行政许可机构的监督检查，对被许可人的监督检查，被许可人的法定义务，对行政许可的撤销和注销。五、行政处罚法熟悉行政处罚的概念和原则；熟悉行政处罚的种类与设定；掌握行政处罚的实施机关、管辖与适用；了解行政处罚的程序，包括行政处罚的决定程序，行政处罚的执行程序。六、行政复议法了解行政复议的概念和原则；了解行政复议范围，包括行政复议的受案范围，行政复议的排除事项；了解行政复议参加人和行政复议机关，包括行政复议申请人、行政复议被申请人、行政复议

　　料、证据收集、复议申请的撤回、对行政规定和行政依据争议的审查和处理、行政复议决定、行政复议决定的执行。

　　某七、仲裁法了解仲裁的主体、不能仲裁的纠纷、受理仲裁的条件、一裁终局制、仲裁协议的必备条款、无效的仲裁协议、申请仲裁的条件、仲裁申请的受理、财产保全、仲裁庭的组成和产生、回避、开庭和裁决、撤销裁决的申请、仲裁裁决的执行、涉外仲裁。

　　违约责任的归责原则和免责事由、各种违约责任形式的适用条件及违约责任与侵权责任的竞合规则、缔约过失责任的构成要件和赔偿范围。

　　三、物权法掌握物权的概念和特征；掌握物权的效力，包括物权的优先效力、物上请求权；了解物权变动的概念；了解物权法定主义原则，包括物权法定主义，民法上物权的种类；掌握物权行为的内容，包括物权的变动的概念，物权的变动的原则，物权的变动的原因、物权行为、物权的公示；熟悉物权保护的内容，包括物权的保护的概念、物权的保护方法。四、担保法了解担保物权以及抵押权、质权、留置权的概念和特征；掌握抵押权的内容，包括抵押权的概念和特征、抵押权的设立、抵押权当事人的权利、抵押权的实现、抵押权的终止、特殊抵押权；熟悉质权的有关内容，包括质权的概念和特征、动产质权、权利质权；了解留置权的内容，包括留置权的概念和特征、留置权的取得、留置权的效力、留置权的消灭；了解担保物权的竞合，包括担保物权竞合的概念和成立条件、抵押权与质权的竞合、抵押权与留置权的竞合、留置权与质权的竞合；熟悉保证的概念和种类、保证的设立、保证期间、保证的效力、无效保证及其法律后果、保证责任的免除；掌握定金的概念和种类、定金的成立、定金的效力。五、侵权责任法了解侵权责任法的立法目的、民事权益；熟悉侵权行为责任构成和责任方式；熟悉承担侵权责任的方式、侵害他人造成人身损害的赔偿、侵害他人财产的赔偿、侵害他人人身权益的赔偿、侵权行为危及他人人身、财产安全的侵权责任；熟悉不承担责任和减轻责任的情形；熟悉关于责任主体的特殊规定；熟悉产品责任、机动车交通事故责任、医疗损害责任、环境污染责任、高度危险责任、饲养动物损害责任、物件损害责任。

　　证券发行的基本条件，包括发行公告、发行中介机构、发行方式；熟悉证券承销业务的种类、承销协议的主要内容、承销团及主承销人、证券的销售期限、代销、发行失败等；掌握证券交易的条件及方式、证券交易的暂停和终止；掌握限制和禁止的证券交易行为，包括一般规定、内幕交易行为、操纵证券市场行为、虚假陈述和信息误导行为、欺诈客户行为、其他受禁止行为；掌握股票上市的申请、股票上市的条件、股票上市的公告；掌握债券上市的条件、债券上市的申请；熟悉信息公开制度及信息公开不实的法律后果；掌握上市公司收购的概念和方式、上市公司收购的程序和规则；掌握上市公司收购的法律后果；熟悉证券交易所的概念、证券交易所的职能；掌握证券公司的设立、证券公司的组织形式及业务范围及对证券公司的监管；掌握证券登记结算机构的概念、证券登记结算机构的设立、职能和责任；熟悉证券业协会的性质与机构设置、证券业协会的职责；掌握证券监督管理机构的性质、证券监督管理机构的职责；掌握违反证券发行规定的法律责任、违反证券交易规定的法律责任、违反证券机构管理、人员管理的法律责任及证券机构的法律责任。

　　二、公司法与合伙企业法掌握公司法基本原则的内容；掌握公司的独立财产与独立责任及其与法人人格否认制度之间的内在关联，区分法定代表人的代表行为和非代表行为；掌握公司行为能力限制、母公司与子公司关系、本公司与分公司关系的原理和法律规定；掌握公司设立的概念、公司设立的立法例、公司设立的方式、公司设立的登记、公司的名称和住所、公司章程、公司的资本、股东的出资；掌握股东的概念、股东的权利、股东的义务、股东代表诉讼制度；掌握公司董

　　事、监事、高级管理人员的任职资格，董事、监事、高级管理人员的义务，董事、监事、高级管理人员的责任；掌握公司财务会计制度的基本要求和内容；掌握公司的变更、公司合并的种类、公司合并的程序、公司合并的后果、公司分立的种类、公司分立的程序、公司分立的后果；掌握公司终止的概念和原因、公司的解散、公司的清算；掌握外国公司分支机构的概念、外国公司分支机构的设立条件、外国公司分支机构的设立程序、外国公司分支机构的解散与清算；掌握股份有限公司的设立、股份有限公司的设立方式与程序、股

　　

　　份有限公司的组织机构；掌握股份有限公司的股份发行、股份有限公司的股份转让及对上市公司组织机构的特别规定。

　　掌握普通合伙企业、有限合伙企业的基本内容；了解合伙企业解散、清算以及合伙企业法律责任的相关内容。

　　三、证券投资基金法了解证券投资基金的特征以及证券投资基金的分类；掌握基金管理人的设立条件；熟悉基金管理人的职责、基金管理人的禁止性行为以及基金管理人职责终止的情形；了解担任基金托管人的条件、基金托管人的职责、基金管理人的禁止性行为以及基金托管人职责终止的情形；掌握基金募集的基本要求；熟悉基金份额申购和赎回的基本要求；熟悉基金合同的主要内容以及合同变更和终止的条件；熟悉基金份额持有人大会的召集和决议规则，了解基金份额持有人的权利；了解基金设立的审查、基金财产投资的范围以及基金信息披露；了解基金份额上市交易以及终止上市交易的条件。四、信托法熟悉信托的基本概念和原理；掌握信托设立的条件、无效信托的若干情形；熟悉信托财产独立性、信托财产的范围；熟悉信托法律关系中委托人、受托人、受益人的条件和各自的权利、义务；了解信托投资公司的设立、解散和经营规范。五、期货法规掌握期货的概念、特征及其种类，熟悉期货交易所、期货公司、期货业协会以及期货交易的基本规则；掌握期货监督管理和期货法律责任的基本内容。某六、银行法了解商业银行的业务、商业银行的接管、清算和终止，了解商业银行监督管理机构的监督管理职责、监督管理措施以及违反银行业监督管理法则法律责任。某七、保险法了解保险的概念，包括保险的要素、危险的不确定、社会互助、保险辅助人；了解保险法的的基本原则；了解保险合同的概念，保险合同的分类，保险合同成立与生效的条件、保险合同的当事人与关系人。了解保险人与投保人各

　　

　　自在订立合同时的义务，保险合同变更与解除的方式与效力，保险合同的履行规则；了解保险人的代位求偿权。

　　了解财产保险合同的特征、财产保险合同的种类；熟悉财产保险合同当事人的权利与义务保险事故的处理，了解保险人的代位求偿权；了解人身保险合同的概念、人身保险合同的特征，了解人身保险合同的种类；了解人身保险合同当事人的权利与义务、、人身保险合同中的受益人，了解人身保险合同中保险金的计算与支付，以及人身保险合同的解除。

　　了解保险业的主要监管制度，保险公司的设立条件及对保险公司的整顿与接管制度。了解各项保险经营规则的内涵，保险代理人与保险经纪人的区别。某八、票据法

　　了解票据的概念、种类，票据的特征；了解票据基础关系、票据法律关系当事人；了解票据权利的各种取得取得方法以及票据权利消灭的若干原因；了解票据权利的行使方式；了解票据权利的瑕疵若干情形；熟悉票据行为；理解各种具体的票据抗辩、票据抗辩的种类、票据抗辩的限制；了解票据丧失与补救。

　　九、企业破产法熟悉破产的概念、破产案件管辖的原则、外国法院判决的效力；熟悉破产申请人、破产案件的受理、破产公告、债务人等有关人员在破产程序进行期间的义务；熟悉法院受理破产申请的效力、破产管理人的任职资格、产生、职责和职权、债务人财产、可撤销的转让行为和无效的转让行为、取回权、抵销权、破产费用、共益债务、债权申报、债权人会议的组成和职权、债权人会议决议的通过和效力、债权人委员会的组成和职权、管理人向债权人委员会的报告义务；熟悉破产重整申请和重整期间、重整计划的制定和批准、重整计划的执行；熟悉和解申请的提出和生效、破产宣告、破产人、破产财产、破产债权、破产财产的变价和分配、破产程序的终结、违反破产法的法律责任、破产法的适用范围。

　　1、反不正当竞争法了解反不正当竞争法的立法目的、市场竞争原则，了解限制竞争行为类型和不正当竞争行为类型，了解违反反不正当竞争法的法律责任。2、反垄断法了解反垄断法的立法目的、立法基本原则，了解垄断行为的各种情形以及各种行为的认定规则，了解对涉嫌垄断行为调查的程序以及了解违反反垄断法的法律责任。二、税法1、个人所得税法掌握个人所得税的纳税人、应纳税所得、个人所得税率、应纳税所得额的计算和扣缴义务人等基本概念和制度。2、企业所得税法掌握企业所得税的纳税人、居民企业和非居民企业的划分、企业所得税率、应纳税所得的计算、扣除和源泉扣缴等基本概念和制度。三、劳动法和劳动合同法掌握劳动者的权利、劳动合同和集体合同、工作时间和休息休假、工资、女职工特殊保护、社会保险和福利、劳动争议和法律责任等概念和制度。四、会计与审计法掌握会计核算、公司、企业会计核算的特别规定、会计监督、会计机构和会计人员、以及会计法律责任的基本内容。掌握审计机关和审计人员、审计机关职责、审计机关权限、审计程序和审计法律责任的基本内容。五、外商投资企业法1、中外合资经营企业法熟悉中外合资企业的概念、形式、对外国投资者投资比例的要求、分享利润和分担风险及亏损的原则、出资方式、董事会组成的原则和职权、正副总经理的产生、利润分配的原则、税收优惠、合营企业的期限。2、外资企业法熟悉外资企业的概念、外资企业的法律形式、设立外资企业的申请和审

　　

　　批、外资企业的主要权利和义务、税收优惠。3、关于外国投资者并购境内企业的规定熟悉外资并购的概念、并购规定的适用范围、外资并购的基本制度、外资

　　并购的申请和审批、外资股权并购的条件、申报与程序、特殊目的公司的概念、特殊目的公司境外上市的

　　审批、反垄断审查。

　　掌握证券公司高级管理人员的范围；掌握证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格的条件；掌握任职资格的申请与核准程序；掌握关于对证券公司董事、监事和高级管理人员进行监督管理的有关规定及其法律责任。

　　掌握证券经纪业务营销人员执业资格管理的有关规定；掌握证券经纪人与证券公司之间的委托关系；掌握证券经纪业务营销人员执业行为范围；掌握证券经纪业务营销人员的禁止性行为；掌握证券公司对证券经纪业务营销人员管理的有关规定。

　　掌握监管部门对保荐代表人的监管措施；掌握保荐代表人违反有关规定的法律责任；熟悉保荐代表人注册登记的有关规定；熟悉保荐代表人对拟推荐公开发行证券的公司尽职调查的要求。

　　掌握证券投资咨询人员从业资格管理的有关规定；掌握证券投资咨询执业人员向社会公众开展证券投资咨询业务活动的有关规定；了解证券投资咨询人员执业回避、信息披露的有关要求。

　　掌握证券投资基金销售人员从业资质管理的有关规定；掌握证券投资基金代销业务的行为规范。

　　熟悉证券业财务与会计人员执业行为规范。掌握监管机构实施高级管理人员谈话提醒措施的情形；掌握谈话提醒工作的程序；掌握谈话提醒后的后续工作。掌握证券市场禁入措施的实施对象；掌握证券市场禁入措施的内容、禁入期限及程序。

　　标准；熟悉在净资本计算表和风险控制指标监管报表上签字的人员和相关的责任；了解关于证券公司应报告风险控制指标的规定。

　　掌握证券公司净资本计算标准中净资产应扣减项目的具体分类；熟悉应100%扣减的项目；熟悉净资产应扣减的具体项目的构成；了解净资产应扣减项目的扣减比例；了解应加项目的范围。

　　掌握证券结算风险基金的用途；熟悉证券结算风险基金的来源。

　　市证券公司追溯调整的限制；熟悉新会计准则对证券公司会计政策选择的相关要求;了解会计报表项目的列示依据及其相关调整事项。

　　掌握证券公司债券发行基本条件；熟悉证券公司债券发行申请、核准与承销的程序；熟悉对证券公司债券的利率、期限及托管和转让的规定；熟悉证券公司债券信用评级和担保的相关规定；熟悉证券公司债券的债权代理人、专项偿债帐户和其他偿债措施以及债券持有人会议的相关规定。掌握证券公司债券上市的条件；证券公司债券募集资金投向的限制性规定；熟悉证券公司债券转让的要求；熟悉证券公司发行债券相关的信息披露要求；掌握违反证券公司债券发行上市规定的法律责任。

　　熟悉证券公司短期融资券的发行与交易的规定；熟悉证券公司短期融资券的托管、结算与兑付的规定；熟悉证券公司发行短期融资券信息披露的要求；掌握监管部门对证券公司发行短期融资券的监督管理规定。

　　掌握次级债务的定义、符合条件的次级债务机构投资者的定义；掌握证券公司借入次级债务专项决议制定的主体及内容；熟悉次级债务合同应约定的事项；掌握证券公司设立专项偿债账户的规定；熟悉证券公司次级债务计入净资本的规定。

　　掌握股票质押贷款业务质物的保管和处分的规定；掌握违反股票质押贷款业务有关规定的处罚措施；熟悉股票质押贷款业务的贷款期限、利率、质押率的规定；了解证券公司股票质押贷款业务的贷款人、借款人的资格条件；了解股票质押贷款的贷款程序;了解股票质押贷款的风险控制措施。

　　掌握证券公司进入银行间同业市场的规定；熟悉全国银行间同业市场成员证券公司拆

　　入、拆出资金以及债券回购的规定。

　　应用、投入及人力资源的要求。了解证券IT治理与公司治理的关系；了解证券公司IT治理技术服务与支

　　持的相关管理制度；掌握信息安全和风险控制的内容及其要求；了解对证券公司IT治理的内外部监督部门的主要职责与工作权限。

　　

　　管、交易委托、交易清算、指定交易及托管、查询及咨询等环节的业务风险及规范要求；熟悉监管部门对经纪业务的监管措施。

　　掌握证券公司开立资金账户、证券账户的有关规定；掌握关于不合格账户的分类、规范、注销等有关规定；掌握中登公司已集中中止交易的不合格账户的规范要求及流程；掌握不合格风险处置休眠账户的规范流程及规范要求；掌握不合格司法冻结账户的规范流程及规范要求；掌握中登公司关于对新增休眠账户的管理规定；熟悉监管部门规范证券公司客户交易结算资金

　　可转换公司债券的交易、转股、赎回、回售、本息兑付等业务规则；熟悉证券交易所会员管理的有关规定；熟悉证券交易所控制会员结算风险管理的有关规定；了解证券交易所纪律处分的有关规定；了解证券交易所对证券异常交易实时监控的规定；了解证券证券交易所对证券异常交易情况处理的规定；了解证券交易所对会员客户交易行为管理的规定；了解证券交易所关于限制交易的有关规定。

　　了解证券登记结算机构的主要职能；熟悉证券登记结算机构关于证券账户管理、证券登记、证券托管与存管、证券和资金的清算交收的管理规定；掌握证券登记机构证券账户管理规则；掌握证券登记结算机构融资融券试点业务登记结算业务规则；掌握特殊法人机构证券账户开户的规定；熟悉登记结算机构关于结算账户及资金结算业务规则；熟悉登记结算机构关于交易型指数基金登记结算业务规则；熟悉债券登记结算业务规则；了解开放式基金全额非担保结算业务规则；了解股份转让登记结算业务规则；了解登记结算机构对结算参与人的管理规则；熟悉证券登记结算机构证券登记规则;熟悉证券登记结算机构关于证券质押登记业务的管理规定；熟悉中国结算公司关于结算备付金管理的有关规定；了解证券登记结算机构控制债券回购业务结算风险的措施；了解证券登记结算机构的风险防范和控制措施，熟悉证券登记结算机构对集中交收违约处理的规定；熟悉证券登记结算机构对结算参与人与客户交收违约处理的规定；了解结算银行的资格条件；了解证券资金结算要求及管理规定；了解证券结算风险基金管理的规定。

　　

　　责；了解保荐业务协调的有关规定；了解证券发行保荐上市工作底稿的基本要求；熟悉深圳证券交易所关于中小企业板块保荐工作的有关规定。

　　熟悉首次公开发行股票辅导工作的有关规定；熟悉保荐代表人对拟推荐公开发行证券的公司尽职调查的要求；熟悉尽职调查的主要内容，熟悉尽职调查报告的内容及格式要求。

　　熟悉首次公开发行股票并上市的条件及要求；熟悉首次公开发行股票并上市的发行程序；熟悉首次公开发行股票并上市的信息披露的要求；掌握监管部门对首次公开发行股票并上市的监管及处罚措施；了解首次公开发行股票招股说明书的主要内容及格式要求；了解首次公开发行股票并上市申请文件的主要内容及格式要求。

　　熟悉上市公司公开发行证券的条件；掌握上市公司公开发行股票、可转换公司债券的条件；熟悉上市公司非公开发行股票的条件；熟悉上市公司发行证券的程序；熟悉上市公司发行证券信息披露的要求；了解监管部门对上市公司证券发行的监管及处罚措施；了解上市公司公开发行证券募集说明书的主要内容及格式要求；了解上市公司公开发行证券申请文件的主要内容及格式要求。

　　掌握首次公开发行股票的询价制度；掌握询价对象的有关规定；掌握首次公开发行股票询价的操作要求；掌握证券公司非法发行或承销证券的法律责任；熟悉股票配售的有关要求；熟悉超额配售选择权的行使；熟悉回拨机制的相关规定；了解股票发行承销方式、股票承销团、承销备案的相关规定；了解投资价值研究报告的撰写要求。

　　熟悉首次公开发行股票并在创业板上市的条件；了解首次公开在创业板发行股票的程序；了解首次公开在创业板发行股票关于信息披露的管理要求。

　　掌握企业债券的发行条件，熟悉企业债券发行的申请与核准程序以及发行申请文件的内容；熟悉对企业债券的发行章程及募集资金用途的规定；掌握违反企业债券发行监管要求的法律责任。

　　掌握公司债券发行条件；公司债券发行申请文件的要求及发行核准程序；掌握公司债券担保及信用评级的相关规定；掌握公司债券的承销及需要保荐人关注的事项；掌握公司债券上市的条件和对上市申请文件的要求；了解公司债

　　

　　券上市的审核程序及公司债券暂停、终止上市的情形；熟悉公司债券的受托管理和受托管理人的职责以及公司债券持有人会议的相关规定；掌握违反公司债券发行与上市监管规定的法律责任。

　　掌握可转换公司债发行条件，熟悉可转换公司债券的发行申报程序、发行申请文件的要求及发行核准程序；熟悉可转换公司债券的发行方式、程序和可转换公司债券上市的一般规定；掌握可转换公司债券的发行承销与保荐，了解可转换公司债券配售的相关规定；了解发行可转换公司债券信息披露的要求。

　　掌握企业短期融资券的发行对象及发行条件；熟悉企业短期融资券的信用评级与余额管理制度；掌握企业短期融资券的发行期限、发行价格与承销规程的规定；熟悉企业短期融资券的交易、托管和兑付的相关规定；了解企业短期融资券的信息披露与监督管理的相关规定。

　　熟悉证券交易所股票上市规则；了解创业板股票上市规则；了解证券交易所债券上市规则；了解证券交易所可转换公司债券上市的规定；了解证券交易所股票上市公告书的内容及格式；了解证券交易所上市委员会的工作细则；了解深圳证券交易所中小企业板块上市公司信息披露的特别规定。

　　掌握上市公司收购中财务顾问的职责、财务顾问报告的主要内容、财务顾问的持续督导义务及其履行；掌握上市公司收购的权益披露，熟悉要约收购规则、协议收购规则以及间接收购规则；熟悉收购人及相关当事人申请豁免的条件和程序；掌握对收购行为的持续监管及上市公司收购活动中的监管措施与法律责任。

　　熟悉证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务的条件；了解证券公司申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格应提交的文件；掌握财务顾问主办人应当具备的条件；掌握证券公司不得担任财务顾问及独立财务顾问的情形；掌握财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务的业务规则；熟悉财务顾问的监督管理和法律责任。

　　掌握上市公司重大资产重组的原则和标准；熟悉上市公司重大资产重组的程序；熟悉上

　　市公司重大资产重组信息管理的要求；熟悉上市公司发行股份购买资产的

　　

　　特别规定；熟悉上市公司发生重大资产重组后申请发行新股或公司债券的有关规定；了解上市公司重大资产的监督管理和法律责任。

　　熟悉非上市公司在代办转让系统挂牌的条件；熟悉非上市公司在代办转让系统挂牌业务规则；掌握非上市公司股份在代办转让系统转让的业务规则；掌握代办转让系统的报价和成交信息发布规定；掌握非上市公司在代办转让系统关于暂停转让、恢复转让及终止挂牌的规定；掌握代办转让系统主办券商制度；熟悉代办转让系统信息披露的规定；掌握主办券商违反有关规定的监管责任；熟悉主办券商尽职调查工作的基本要求、主要内容和方法；了解尽职调查报告的有关要求。

　　掌握外国投资者并购境内企业的有关规定；熟悉外国投资者并购境内企业的审批与登记程序；熟悉外国投资者以股权作为支付手段并购境内公司的有关规定；熟悉外国投资者以股权并购境内企业的条件；了解外国投资者并购境内企业的申报文件和程序；熟悉外国投资者并购境内企业对于特殊目的公司的特别规定；了解对外国投资者并购境内企业反垄断审查的有关规定。

　　

　　

　　结算机构关于融资融券业务登记结算的有关规定；了解融资融券业务资格审批程序；了解融券业务所涉及证券的权益处理规定；了解融资融券业务合同与风险揭示书必备条款的内容。

　　

　　业务的监管措施及违反有关规定的法律责任。附件：参考书目及相关法律、法规和规范性文件目录一、参考书目、资料1、《国家司法考试辅导教材》系列，法律出版社2、

　　《证券业从业人员资格考试统编教材》，中国财政经济出版社3、ComplianceFunctionAtMarketIntermediaries,FinalReport,IOSCO,March2022《关于市场中介组织合规职责问题的最终报告》，IOSCO（国际证监会组织技术委员会报告），2022年3月

　　4、whitepaperontheroleofcompliance,SIA,Otc.,2022《合规的作用（白皮书）》，SIA，2022年12月5、《合规与银行内部合规部门》，巴塞尔银行监管委员会，2022年4月29日6、《证券公司合规管理》，中国金融出版社，2022年6月15日7、《证券公司合规经营管理基本法规汇编》，中国财经出版社

　　二、法律、行政法规及司法解释目录A类（共33条）1、《中华人民共和国公司法》

　　（1993年12月29日

　　行）5、《期货交易管理条例》（2022年2月7日国务院

　　过2022年2月28日中华人民共和国主席令

　　过1996年3月17日中华人民共和国主席令

　　法院冻结资金帐户、证券帐户的若干规定〉的通知》（2022年4月29日法[2022]55号）

　　33、《关于查询、冻结、扣划证券和证券交易结算资金有关问题的通知》（2022年1月10日法发[2022]4号）

　　B类（共12条）1、《中华人民共和国反垄断法》（2022年8月30日

　　令

　　过根据2022年8月28日

　　月17日

　　

　　

篇四：合规管理难点

　　公司内控合规问题(精选多篇)

　　**公司的规模和速度发展得越快，越容易轻忽和掩盖业务和发展中存在的思想偏颇和运营进程中存在的管理松懈问题。随着***公司的迅速发展，基层网点的不断增多，团队的扩张增员，营销方式的不断创新，公司内控合规工作中存在的一些问题日趋凸显。

　　（一）思想熟悉不足。对内部控制熟悉不足，职位设置

　　缺乏牵制性。人是企业最重要的资源，也是重要的内部控制因素。公司人员素质、职业道德水平良莠不齐，对内部控制熟悉不足在所不免。有的干部、员工以为，员工在激烈的竞争中拓展市场，咱们坐在家里找人家的事，弄不好会影响业务发展的大局，招致领导的怪罪，得不偿失，多一事不如少一事；有的干部、员工缺乏系统的教育培训，在营销方式的转型进程中，缺乏辨别是非的能力，乃至以为合理不合法的变通和腐败能增进了保险业务的发展。

　　（二）合规理念不足，跟不上新产品和法律法规转变的发展。随着新产品的普遍研发，各产品线不断有新产品投入运营，因此合规人员除要增强法律法规与内控合规制度的学习外，还必需要增强业务学习，特别是要熟练掌握各产品线保险产品的条款，包括销售对象、销售范围、销售金额、销售责任、除外责任、义务、费用支付标准等法律法规及国家制定的各项制度等，因此必需做好合规员的即时培训工作。所谓即时，就是颁发了新的法律、法规，出台新的制度规定，产品线投入运营新的产品等，合规员要在最快最短的时间内学习掌握。

　　（三）培训教育不足，合规队伍素质偏低，组织架构不完善。内控合规以道德规范、行为自律、遵章守纪、风险控制为基础的管理性工作。合规员首先应德才兼备，具有良好的工作作风和思想道德，工作一丝不苟，遵守国家、企业、行业的各项法律法规及规章制度；其次，应该具有比较高的专业素质，能够科学合理、严谨有序地制定和完善内控制度，保证企业经营科学高效；再次，要具有较好的协调能力，设计和协调好各部门、各环节的关系，确保内控制度得以有效实

　　施。最重要的是合规员能够通过制定和执行合规政策，开展合规监测和风险管控，有效地预防、识别、评估、报告和应对合规风险，全面推动企业管理和效益水平。

　　（四）渠道管控不足。一方面，是合规管理权威性不强，作为合规岗不可能全面参与经营管理的全进程，对各部门的协调能力极为有限；另一方面，是专业性不够，合规岗和兼职合规员一般缺乏专业知识和专业训练，在参与风险管控方面明显缺乏相应的技能与能力。因此，这种合规管理与风险管控的结构虽然是畅通的，但实际作用却是极为有限的。基层机构要牢固树立寿险经营就是风险经营的概念，大力提高风险管控和合规管理的权威性，在公司运营本钱允许的情况下，成立直接由总领导室领导的内控合规工作的专业队伍。

　　（五）制度保障不足，内控合规制度执行标准未达到刚性化的程度。内控合规相关规定性文件一般都是上级部门通过反复调研的规范性文件，无论哪一级的内控制度规定，没有必要逐级向下制定本单位的规定，因为一旦逐级制定相关的规定，其规定的周密性必然被破坏，乃至出现更多的漏洞。即便按照本地的实际情况，确实需要对内控规定进行补充的，应该报请上级决策部门同意后，制定简要的补充规定。因此，对上级下发的内控制度和规定要不折不扣地严格执行，不能另行制定一套相似的制度或规定。

　　第二篇：公司内控合规问题建言献策

　　关于内控合规问题的建言献策

　　公司的规模和速度发展得越快，越容易轻忽和掩盖业务和发展中存在的思想偏颇和运营进程中存在的管理松懈问题。随着人保公司的迅速发展，基层网点的不断增多，营销团队的扩张增员，营销方式的不断创新，公司内控合规工作中存在的一些问题日趋凸显。

　　（一）思想熟悉不足。对内部控制熟悉不足，职位设置缺

　　乏牵制性。人是企业最重要的资源，也是重要的内部控制因素。公司人员素质、职业道德水平良莠不齐，对内部控制熟悉不足在所不免。有的干部、员工以为，员工在激烈的竞争中拓展市场，咱们坐在家里找人家的事，弄不好会影响业务发展的大局，招致领导的怪罪，得不偿失，多一事不如少一事；有的干部、员工缺乏系统的教育培训，在营销方式的转型进程中，缺乏辨别是非的能力，乃至以为合理不合法的变通和腐败能增进了保险业务的发展。

　　（二）合规理念不足，跟不上新产品条款和法律法规转变的发展。随着保险新产品的普遍研发，各产品线不断有新产品投入运营，因此合规人员除要增强法律法规与内控合规制度的学习外，还必需要增强业务学习，特别是要熟练掌握各产品线保险产品的条款，包括保险对象、保险范围、保险金额、保险费率、保险责任、保险除外责任、保险义务、手续费支付标准等法律法规及保监会制定的各项制度等，因此必需做好合规员的即时培训工作。所谓即时，就是颁发了新的法律、法规，出台新的制度规定，产品线投入运营新的保险产品等，合规员要在最快最短的时间内学习掌握。

　　（三）培训教育不足，合规队伍素质偏低，组织架构不完善。内控合规以道德规范、行为自律、遵章守纪、风险控制为基础的管理性工作。合规员首先应德才兼备，具有良好的工作作风和思想道德，工作一丝不苟，遵守国家、企业、行业的各项法律法规及规章制度；其次，应该具有比较高的专业素质，能够科学合理、严谨有序地制定和完善内控制度，保证企业经营科学高效；再次，要具有较好的协调能力，设计和协调好各部门、各环节的关系，确保内控制度得以有效实施。最重要的是合规员能够通过制定和执行合规政策，开展合规监测和风险管控，有效地预防、识别、评估、报告和应对合规风险，全面推动企业管理和效益水平。

　　（四）渠道管控不足。一方面，是合规管理权威性不强，作为合规岗不可能全面参与经营管理的全进程，对各部门的协调能力极为有限；另一方面，是专业性不够，合规岗和兼职合规员一般缺乏专业知识和专业训练，在参与风险管控方面明显缺乏相应的技能与能力。因此，这种合规管理与风险管控的结构虽然是畅通的，但实际作用却是极为有限的。基层机构要牢固树立寿险经

　　营就是风险经营的概念，大力提高风险管控和合规管理的权威性，在公司运营本钱允许的情况下，成立直接由总领导室领导的内控合规工作的专业队伍。

　　（五）制度保障不足，内控合规制度执行标准未达到刚性化的程度。内控合规相关规定性文件一般都是上级部门通过反复调研的规范性文件，无论哪一级的内控制度规定，没有必要逐级向下制定本单位的规定，因为一旦逐级制定相关的规定，其规定的周密性必然被破坏，乃至出现更多的漏洞。即便按照本地的实际情况，确实需要对内控规定进行补充的，应该报请上级决策部门同意后，制定简要的补充规定。因此，对上级下发的内控制度和规定要不折不扣地严格执行，不能另行制定一套相似的制度或规定。

　　第三篇：在公司内控合规工作会议上的发言

　　在公司内控合规工作会议上的发言

　　尊重的周总，列位同事:大家上午好！

　　年关将至，公司的各项工作都面临一个清点，检点，都需要一个新的计划，计划。今天的内控合规工作会议，就是召集大家就今年的内控合规工作做一个总结，工作只有总结才会提高;就明年的内控合规工作提出一个预想,凡事预则立，不预则废。借此机缘，想谈四个方面的意见：

　　一，关于公司2021年公司内控合规工作的大体评价

　　1，熟悉上提得高：今年的内控合规工作，集团领导高度重视。吴董事长说“内控合规是公司的生命线”，这句话成为全集团内控合规工作的指导思想。在大大小小的会议上，对内控合规工作，做到了逢会必讲，逢事必讲，逢人必讲。领导思想上的重视贯穿到了集团工作的方方面面。

　　2，制度上抓得严：集团风险管理委员会围绕吴董事长的发言，结合集团十二五发展计划，出台了内控合规工作三年计划。为集团的内控合规工作做了一个整体计划和设计。意义很重大，计划是集团发展新时期加速发展方式转变的重要保证。

　　3，工作上抓得细：集团内控合规年度工作会议召开后，随即出台了三年计划，后又配套下发了2021年内控合规工作要点，共分六大方面20大要点。工作要点不仅是对合规计划的踊跃主动响应，，也是围绕内控合规实务，结合全集团工作实际，提出了全集团2021年内控合规工作的重点，难点和热点问题，成为咱们公司内控合规工作的方式论。咱们公司今年内控合规工作要点的出台就是以此为蓝本。

　　4，协调上抓得紧：集团风险管理委员会每一个季度都要召开内控合规工作例会，上报内控合规情况，提交风险管理报告，合规信息都能及时发放咱们手中。为了帮忙子公司提高对内控合规工作的思想熟悉和工作本领，集团法律合规部深切基层提供帮忙。祝用总今年就对咱们分公司部门总以上干部进行了培训，反应很好。集团庄总裁对风险管理工作都要到会发言做指示。确保内控合规工作在任何一个阶段都一条心，一股绳，一盘棋。

　　这些工作为公司的业务发展，健康发展，品牌塑造创造了一个很好的气氛。

　　二，关于大家讨论发言的问题

　　就大家方才发言谈到的工作中存在的问题，我做了一个归纳，主如果以下五大方面的问题：

　　1，对内控合规工作的熟悉不够深刻。公司从管理干部到员工，有背靠大树好纳凉的感觉，以为自己是大型央企，政府监管会有所照顾。还有一种熟悉是目前中介行业还处在发展初期阶段，大家都在走内控合规的钢丝，打擦边球，法不责众，人随大流不挨罚，这是一种很典型的阿q精神。再有就是一种不负责任的托词，业务压力大，业务规范要向业务发展妥协。凡此各种，都是熟悉上的误区。

　　2，对内控合规工作的配置不够到位。内控合规工作的主体与客体都是人。由于公司的历史原因，咱们在内控合规工作上，资源配置是不到位的。没有专门机构，也没有专业人员。人员和职能的缺位致使工作上的弱化，使内控合规工作处于被动应付的局面。

　　3，对内控合规工作的技术不够重视。公司的业务管理，人力资源管理和财务管理缺乏壮大的系统支持，很多管理工作仍然依托手工作业。大量人为的工作，对于内控合规工作的效率和技术保障造成了困难。

　　4，对内控合规工作的制度不够完善。用制度管人，按制度办事，这是内控合规工作的大体要求。但咱们公司的内控合规工作只有一些大体的制度，但还不够完善，体系建设也不够健全。制度建设还有很长的一段路要走。

　　三，关于本次会议讨论发言的体会

　　听了大家的发言，感觉大家对内控合规工作思考得很深切，情况掌握全面，这是弄好公司内控合规工作的基础，也是咱们明年在内控合规工作上做出成绩的希望。有两点感触：

　　1，很受启发。中盛是大型央企，是业内的一面红旗，业内很有口碑。但在内控合规工作方面，与业内比，与集团兄门生公司比，与领导的要求比，咱们的软硬件建设不够，欠账很多，业务发展积累必然的风险。大家对此很有熟悉，对我也有启发：内控合规工作的必要性，紧迫性和艰巨性已到了咱们不能不认真面对的境界。

　　2，很受教育。内控合规工作不能闭门造车，不能束之高阁，要与一线，与基层紧密联系。因为业务一线就是风险积聚的最前沿。大家从一线来，从实践中来，对于风险和内控合规工作的熟悉是深刻的，大家对内控合规工作要不要做，如何做最有发言权。你们适才对内控合规工作谈到的呼吁就是对咱们从事内控合规工作同志最好的鼓励。这对于咱们是很好的教育。

　　四，关于下一步工作的思考

　　结合大家的讨论，正值周总在场，想对明年内控合规工作谈一些粗浅的思考。因为没有汇报，算不上正式意见。最终以周总的工作指示为准。

　　1，对组织机构和人力资源的思考。内控合规工作是公司战略的重要组成部份。既然是战略，就应该有战略的思考，战略的手腕，战略的资源配置。设置内控合规专职部门，配置内控合规专职人员是总领导室必需解决的一个问题。这是组织保障！

　　2，对教育培训的思考。公司今年在培训方面下的功夫比较大，但主要集中在业务知识和业务技术的培训上，对于内控合规和业务规范的知识培训相对弱化了些。培训一可以解决熟悉问题，二可以解决技术问题。内控合规要从班子抓起，从分支机构一把手抓起。毛主席说，没有掉队的群众只有掉队的干部。领导的思想熟悉不解决好，员工的内控合规思想熟悉问题就解决不好。所之内控合规的培训就从领导干部抓起，业务管理部要把这项工作落实好！

　　3，对技术平台建设的思考。随着公司的快速发展，内控合规工作对先进的信息技术平台和系统的要求愈来愈急迫。业务管理系统，财务集中支付，人力资源系统，零现金支付等都需要壮大的系统平台支持。技术越先进，内控合规工作的手腕越先进，咱们在内控合规工作上取得的成绩和成效就越庞大。总领导室对加速财务系统建设提出了明确要求，希望相关部门要认真研究，拿出执行方案。

　　4，对公司制度安排的思考。内控合规工作要靠制度来保障。现有的制度要检点，不能适应内控合规工作新形势新要求的要更正。对内控合规制度相抵触不兼容的其他制度也要反思改革。比如薪酬提奖制度就要改革，可以采用低工资高提奖的方式，取代此刻的业务本钱支付模式，同时可以降低固定本钱，提高外勤人员业务发展的踊跃性。考核制度方面要实行一票否决制度。充分表现内控合规工作既是生命线仍是高压线的指导思想，这些思想要通过制度安排来实践。

　　5，对问题消化处置的思考。问题已浮出水面的要解决，对尚未浮出水面的要进行梳理。自查自纠，拿出整改方案。自查的问题即即是监管查到了，监管部门会区别对待。说明公司在内控

　　合规方面上开展了常态性的工作。有制度，有安排，有整改，有态度，有成效，监管部门就会有策略。所以，希望相关部门就暴露出来的问题，要有高度的责任感，触类旁通，开展翻老账，算新帐活动，防微杜渐，为公司的快速发展保驾护航！

　　谢谢大家！

　　第四篇：公司内控合规专题讲座主持词

　　公司内控合规专题讲座主持词

　　尊重的x总，x总，列位同事：

　　大家下午好！

　　7月29日的集团半年工作会议上，xx事长做了一篇题为《xxx》的重要发言。报告题目中“健康可持续”就是内控合规的代名词。大家知道，要建设一家百年老店，有两点是必需坚持的：一是必需符合国家法律规定；二是必需符合国家发展趋势。咱们在上周，就本次半年工作会议主题，也进行了讨论和研究，xx总提出了安排一个内控合规的专题培训。真是英雄所见略同！这表现了公司经营哲学与集团维持了高度的方向一致性，也表现了公司对内控合规工作的高度重视！

　　在咱们国家法学界，有这样一名风流倜傥的青年俊才，其文化名片是中国政法大学法学博士，中国国际贸易仲裁委员会仲裁员，中国保险法研究会常务理事、副秘书长，中国商法学研究会理事及该会保险委员会副主任，国家财政部企业内部控制标准委员会咨询专家，执业公司著名大牌律师，参加过《保险法》、《海商法》等多部法律法规和国际条约制定、修改论证，发表过保险法，金融法和风险与合规管理有关论文，高作多篇，多次出席国际国内学术会议发演出讲。他，就是中国人保集团风险管理部和法律合规部总领导xx先生。今天下午，xx博士和他的助手xx博士来到了咱们会议现场，请大家伸出热情的双手，欢迎李总为咱们做出色讲课！

　　适才，李博士用2个小时，从法学，保险学和行政学结合的角度，给咱们上了一堂超级生动，超级成心义的保险经营，风险管控的讲座。内容十分丰硕、数据十分翔实、信息量很大、政策性很强、案例有警示和教育意义。听完以后，收获很多。借此机缘，也代表大家向x总汇报咱们在四个方面的听课收获：

　　一是树立了风险管理和内控合规的大体理念；二是知道了风险管理与内控、合规之间的内在联系；三是熟悉到了集团为何要把内控合规定性为企业发展的生命线和红线的内涵；四是坚定了咱们在加速发展方式转变中维持健康可持续发展的信心。有了这些收获，咱们就收获了一份责任和使命，收获了对于公司发展的希望和未来，收获了咱们广大干部与时俱进的行为自律和原则。作为分支机构一把手，咱们肩上有两副担子：一是发展的担子，一是风险的担子。诚如温总理在国务院安全生产会议上讲的：在安全生产和风险管理上“党政同责，一岗双责”。今天这堂课，对于强化咱们的内控合规意识，弄好内控合规工作，增进公司发展，保护干部成长具有重要的现实指导意义！让咱们再次用热烈的掌声感激xx博士的出色演讲！谢谢x总！

　　第五篇：保险内控合规监察／审计办事处管理办法

　　内控合规监察／审计办事处管理办法（暂行）第一章总则

　　第一条为充分发挥各内控合规监察／审计办事处（以下简称内控办事处）的职(请你支持wwW.haoWoRD.cOM)能作用，保障内控办事处各项工作规范、有效开展，特制定本办法。

　　第二条内控办事处的管理遵循以下原则：（一）独立运行原则。内控办事处行政上隶属于省分公司，业务上接受省分公司监察部／审计部、合规部的指导，按照工作职责在辖区内独立开展工作。（二）垂直管理原则。内控办事处的工作安排、财务开支、人员调配、干部任免、业绩考核、薪酬福利等事项均由省分公司负责。（三）精干高效原则。内控办事处的人员编制实行精简优化、合理配置，日常行政事务依托所在地市级分公司，以有效控制本钱，提高工作效能。第二章机构设置及人员编制第三条内控办事处别离设在郑州市、新乡市和漯河市，统一以驻地城市命名，称“＊＊＊＊股分河南省分公司××内控合规监察／审计办事处”。第四条内控办事处的辖区划分。（一）郑州内控办事处辖区：三门峡市分公司、洛阳市分公司、开封市分公司、商丘市分公司、新乡市分公司、漯河市分公司。（二）新乡内控办事处辖区：安阳市分公司、鹤壁市分公司、焦作市分公司、濮阳市分公司、郑州市分公司。（三）漯河内控办事处辖区：许昌市分公司、驻马店市分公司、信阳市分公司、周口市分公司、平顶山市公司、南阳市分公司。

　　第五条各内控办事处配置4－5人，其中：主任1人，工作人员3－4人。

　　第六条内控办事处人员从系统内部调配。主任由省公司党委依照干部选拔任用程序组织考察任免；一般工作人员从现有审计人员当选聘，缺编的从所在地市分公司在编员工中择优聘用。

　　第三章工作职责

　　第七条内控办事处依照省分公司的统一安排和部署，负责对所辖市级分公司进行按期或不按期的监督检查和审计，及时向省分公司提交检查稽核情况报告，并按照检查稽核情况就增强和改良所辖市级分公司的经营管理、风险管控等工作提出意见和建议。

　　第八条内控办事处主要履行以下工作职责：

　　（一）按照省分公司年度工作计划和工作任务，在省分公司职能部门的组织协调下，结合辖区实际情况，组织实施合规风险监测，识别、评估和报告合规风险。

　　（二）监督检查国家保险政策、法规及中国保监会、中国人保集团公司、人保财险总公司和省分公司的重大决策、重大决定和指示、规定和要求的贯彻落实执行情况。

　　（三）监督检查公司经营授权管理、规章制度、业务流程、操作规范等执行情况，及时发现内控合规制度方面存在的问题，撰写报告，提出建议，上报省分公司。并按照情况适时提出制定或修改内部规章制度和业务流程的意见建议，为省分公司决策提供服务。

　　（四）围绕业务、财务等经营情况，开展依法合规经营、数据质量、政策办法落实、内控制度和“六条禁令”执行等情况的监督检查和审计，撰写报告，提出建议，上报省分公司。

　　（五）按照省分公司的安排，对所辖市分公司及县区支公司领导干部进行经济责任审计。撰写报告，提出整改意见和建议，上报省分公司。

　　（六）按照省分公司的安排，对所辖公司进行经济效益审计或其他专项审计。撰写报告，提出整改意见和建议，上报省分公司。

　　（七）催促被检查或被审计单位落实审计决定和整改建议。（八）按照省分公司的安排，对有关违法违纪违规问题或案件进行调查或督查，撰写报告，提出处置意见建议，上报省分公司。（九）做好与辖区内有关监督部门的沟通工作，增强与监察、业务、财务等部门的信息交流和工作配合，反馈相关意见和建议。（十）每季度向省分公司提交检查、审计发现问题的归纳分析报告，提出处置意见和建议。工作中发现的重大违法违纪违规问题和案件要随时报告。每一年度、半年度撰写工作报告及其他合规报告，上报省分公司。（十一）负责做好本办事处的检查、审计有关业务数据统计、分析、上报和文档管理工作，增强对本办事处员工的教育、培训和绩效考核工作。（十二）负责做好办事处的日常行政管理，固定资产和各类费用管理和利用工作。（十三）完成省分公司交办的其他工作。第四章管理体制第九条内控办事处是省分公司的派出机构，由省分公司管理，接受省分公司党委、总领导室的领导。第十条省分公司人力资源部是内控办事处的人员管理职能部门，具体负责内控办事处的人员调配、业绩考核、薪酬福利等事项。

　　第十一条省分公司监察部／审计部、合规部是内控办事处的业务管理部门，具体负责对内控办事处业务的计划管理和监督指导。

　　第十二条省分公司财会部是内控办事处的经费管理职能部门，具体负责内控办事处各项经费预算和决算的管理。内控办事处的财务实行报账制，其行政管理经费及其他预算费用由省分公司统一拨付，委托所在地市分公司代办。

　　第十三条内控办事处的党、工、团等接受省分公司的指导，日常活动依托所在地市分公司本部开展。

　　第十四条内控办事处列入公司有关文件发放范围，主任出席省分公司召开的重要工作会议。

　　第五章薪酬待遇

　　第十五条内控办事处主任薪酬参照省分公司本部高职等部门正职薪酬标准核定；一般工作人员薪酬参照所在地市分公司高职等职位薪酬标准核定，并适当发放工作津贴。

　　第十六条内控办事处主任薪酬由省公司负责发放；一般工作人员薪酬由省分公司划拨，委托所在地市分公司代为发放。

　　第十七条内控办事处主任的社会保险、企业年金、住房公积金等由省分公司统一管理。一般工作人员的社会保险、企业年金、住房公积金等由原公司管理。

　　第十八条内控办事处所有人员的节日费、防暑降温费等日常福利对照所在地市分公司标准肯定，由所在地市分公司代为办理、发放。省分公司于每一年年末与所在地市分公司统一进行结算。

　　第六章办公场所及设施

　　第十九条

　　第二十条第七章附则第二十一条省分公司职能部门依据本办法、结合公司有关规定，负责制订相关的具体管理制度，以完善内控办事处的各项制度建设。第二十二条本办法自下发之日起执行。

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篇五：合规管理难点

　　数据跨境合规主要痛点、难点

　　导读：随着经济全球化、数字化的深入发展，企业开展境外业务时面临的数据跨境监管形势日益严峻，数据跨境管控过程的痛点、难点，成为数据合规治理的热点、焦点。

　　数据多样，跨境数据的法律属性识别与分类困难数据体量大。大数据背景下，企业生产经营过程中产生的数据呈爆炸式增长，且涉及数据类型丰富多变。从数据主体角度，包括客户数据、用户数据、合作方数据、供应商数据、内部员工数据等；从业务经营角度，包括产品数据、日常经营数据、研究\研发数据、内务管理数据等，极大增加了企业数据管理的难度和成本。属性识别难。关于个人信息、重要数据等在监管定义上通常采用“概括式”的表达形式，虽为企业提供了一定灵活度，也为企业对数据的法律属性类型识别带来了模糊性和不确定性；不同法域对个人信息、重要数据等概念定义存在差异甚至冲突，对企业跨境数据的属性识别和应用管控造成困难。参考示例：在与欧盟的电讯运营商合作的国内手机厂商可能会碰到类似的数据合规困局，欧盟的电讯运营商会要求合作的中国手机制造商提供其手机设备的标识符如IMEI信息，以保障网络运营商对设备的使用，根据中国标准，设备硬件标识符属于个人信息，于是国内的手机制造商会要求欧盟运营商签署数据处理协议；但欧盟运营商依据所在国法律，认为因整个业务流程中，运营商仅获取了硬件标识符，未能获取其他任何数据，进而无法通过硬件标识符识别到特定使用该硬件的用户，不具备可识别性，不是个人信息，于是拒绝签署数据处理协议（DPA）。载体拆分难。多种类型的非结构化数据，可能同时集合在同一载体或分散在不同载体中，难以拆分、合并和精准识别，如何按照数据来源、内容、用途等进行数据分类梳理，成为企业数据跨境合规管控的实务难题。

　　参考示例：公司内部搭建的文档管理平台，存储了内部包括项目业务资料、商务合同、财务单据等大量文件，文件中的业务资料如果标识了他国的交通路网、能源节点、敏感区域位置则可能涉及他国重要数据；商务合同中可能包含签署双方的法人代表个人信息；财务金融单据中可能涉及敏感个人信息等。但因为数据量大，且以非结构化的形式出现，难以对每类数据做精准识别。

　　场景复杂，数据跨境的路径、角色及责任识别困难企业业务场景多样。随着企业成长与发展，业务版图和业务领域不断扩展或变化，配套的内部支撑流程也随之细化，各业务场景交互融合，业务数据随之交互融合，加大了数据跨境路径梳理和相关责任方识别的难度。参考示例：某大型企业旗下存在多个业务板块：金融业务板块包括银行、保险、证券等；非金融业务板块包括系统产品开发、供应链管理、市场营销等；同时还包括人力资源、财务管理、行政管理、法律合规、内控审计等内部支撑板块，均涉及大量的数据处理活动。数据流转路径复杂。数字化转型背景下，企业的业务数据往往通过线上系统进行流转处理，业务系统间数据存在交叉传输的情况；同时，出于成本、效率等多因素考虑，企业的系统服务器通常集中部署、统一管理，导致在全球化业务开展过程中涉及频繁、复杂的数据跨境流转。参考示例：某企业的系统服务器集中部署于总部所在地、由总部统一运维管理，导致在开展境外业务过程中涉及大量数据跨境流转场景，例如数据从境外分支机构传输至总部服务器存储，境外分支机构从总部服务器调取数据，境外发分支机构直接访问总部服务器数据等。若多家境外分支机构纳入数据跨境传输管控全景，各分支机构之间也可能通过总部服务器相互调取/访问数据。角色法定含义不同。不同的数据处理角色承担相应的责任和义务，准确识别企业在数据跨境场景下承担的角色、清晰界定双方责任和义务，对数据跨境合规管控非常重要；不同法域对数据处理角色的定义、相应责任与义务的规定不尽相同，复杂的数据流转链条下，企业难以准确判断自身角色、明确责任和义务，为企业数据跨境合规管控的力度决策带来障碍。

　　参考示例：欧盟GDPR对个人数据的控制者与处理者的责任分别有详细的规定；而中国个保法没有区分个人信息处理过程中控制者与处理者角色，统一称为“个人信息处理者”，并规定个人信息处理者共同处理个人信息将承担连带责任。

　　规则变动，规则要求多层次、多类型、不断演进全球规则层次多样。全球尚未形成统一的数据跨境治理框架，各国家/地区受国家安全、数据主权、人权保护、地缘政治、贸易模式等因素影响，制定了侧重点不同、各个层次的数据跨境规则，数据治理和数据跨境流动政策具有很大差异，并积极寻求扩大各自数据生态系统，企业数据跨境规则研究和遵从难度显著增加。不同法域规则冲突。企业在开展数据跨境流动活动时，需要同时考虑数据输出地和输入地的数据跨境规则，但不同法域数据跨境规则的不同，对企业“双向合规”带来困难；由于长臂管辖等因素，同一法域的数据处理行为也可能需要满足多法域规则，存在法律冲突隐患，对企业数据跨境合规应对和治理能力提出考验。参考示例：数据的处理必须具备合法基础，但各法域的数据处理的合法基础不尽相同。在我国境内处理欧洲公民的数据，需要同时满足个保法及GDPR的要求。我国个保法为避免扩大解释，未将“数据主体利益”及“控制者合法利益”两个边界较模糊的合法基础纳入条款范围。若以“合法利益”为基础在中国境内进行进行数据处理，则可能因失去法律承认的合法基础而违规。规则动态发展变化。自欧洲GDPR正式发布以来，隐私和数据保护的立法和更新浪潮在全球范围内迅速蔓延；各国家/地区对数据保护的重要性形成了普遍认知，基于公民权益、国家安全、数据主权等多重考量的数据跨境规则呈现明确化、具体化的特征，使企业数据跨境合规体系的设计、执行和维护成本进一步加大。参考示例：GDPR第15条对隐私仪表盘提出了要求：“数据控制者不得使用任何的技术手段阻止用户行使访问权，在可能的情况下，数据控制者应该给予数据主体远程访问其数据的权利，特别是提供在线服务的访问工具，

　　例如隐私仪表盘。”两年后，西班牙通过《默认数据保护指南》，对隐私仪表盘提出了十分详尽的配置要求。即便其不具备强制执行的效力，也有着极高的参考价值。西班牙作为欧盟成员国之一，率先在用户控制方面提出了要求，将会影响到其他国家细化规则的进度，这将大大增加企业合规成本。

　　

　　

篇六：合规管理难点

　　企业合规管理建设内训课

　　第一部分合规管理的基本原理一、合规管理的基本概念：定义、价值观与本质1.从合规管理的四个权威定义，可以得出什么？2.以风险为导向的合规管理3.合规管理的本质揭示4.合规管理主要标准或指引的解读5.合规管理要解决的三个难题二、合规管理的起源与发展：从经验教训中成长1.合规机制的来源考察2.合规管理的领域进化3.企业合规进程中出现的重要不合规事件4.合规管理在中国的发展5.大合规体系的全部内容三、合规管理的价值与推动力：内在因素与外部因素1.合规管理的独特价值2.基于监管要求的合规推动3.基于规范发展的合规推动4.基于企业风险的合规驱动5.基于宏观环境的合规驱动四、合规、法务、内控与风险管理的区别1.对法务管理的再认识2.合规与法务的区别

　　3.合规与内控的异同4.合规与风险管理的关系5.合规、法务、内控与风险管理共同点：风险防控

　　第二部分合规管理体系的组成与构建一、合规管理体系（系统）的组成1.管理体系的基本方法与思维：过程方法、PDCA循环2.合规管理体系的基本组成：组织、制度、运行、文化3.合规管理系统黑箱：目标、环境、主体、客体与活动4.合规管理体系的权威框架：从央企合规指引到世行诚信合规指南5.合规管理体系的不同形态：中移动框架与西门子框架二、合规管理体系的构建1.构建合规管理体系的实施方案：内容组成与亮点2.合规管理体系建设施工图：五环模型（原创）3.九步合规管理体系建设法（原创）4.合规管理体系构建的四个难题：技术、认知、管理与利益5.合规管理体系构建的最后形态：有效需求与有效供给

　　第三部分合规管理体系建设的难点与重点一、合规风险的识别、分析与评价1.合规风险与内控风险的区分2.合规义务检索与业务流程拆解3.合规风险识别的方法：流程法、经验法、案例法、岗位权力法4.合规风险分析与评价：可能性、后果、可视化

　　5.合规风险库的建设：风险登记表、分级表、跟踪表二、合规风险的管控应对1.合规风险的应对措施类别2.合规管控措施的职责分工：企业合规管理引导师3.合规风险的应对层级：组织层、业务层与岗位层4.合同事项与决策事项的合规审查5.合规管理信息系统的基本框架与思路三、合规管理制度库与指引库1.合规管理制度体系的组成2.合规管理制度（程序文件）的结构与内容3.专项合规管理制度4.合规管理指引（作业指导书）的结构与内容5.专项合规管理指引

　　第四部分合规管理体系建设的高阶任务一、合规管理体系有效性评估1.合规管理体系有效性的标准2.合规管理体系评估问卷3.合规管理体系评估的程序4.合规管理体系评估的内容5.合规管理体系有效性评估的使用二、合规管理绩效考核与改进1.合规管理工作的考核机制2.表面的合规工作与实质的合规工作

　　3.合规工作的绩效指标设计4.合规管理工作的奖惩实施5.合规管理工作的逐渐改进三、法务合规内控风险及责任追究五位一体1.一体化管理体系的基本思路2.五位一体的必要性和可能性3.五位一体建设的方法：五环模型升级4.一体化管理体系的报告5.一体化信息系统的框架四、培训对象本培训面向企业管理层、合规、法务、审计、纪检、内控、财务以及相关从业人员

　　

　　

篇七：合规管理难点

　　石油企业合规管理对策研究

　　王亚平;陈其萍【摘要】合规是企业永续发展的基础,也是提升企业价值和形象的重要前提.认真研究石油企业合规管理状况,加强合规体系建设,建立内部合规监督机制,塑造合规文化,促进企业规范经营和健康发展,在当前中央抓反腐倡廉和作风建设的情况下尤为迫切.【期刊名称】《北京石油管理干部学院学报》【年(卷),期】2016(023)002【总页数】4页(P54-56,61)【关键词】石油企业;合规管理;合规文化【作者】王亚平;陈其萍【作者单位】长庆油田分公司油气销售处党委;长庆油田分公司油气销售处企管法规科【正文语种】中文［1］王亚平，长庆油田分公司油气销售处党委书记、纪委书记、工会主席，政工师。［2］陈其萍，长庆油田分公司油气销售处企管法规科科长，高级经济师。企业合规管理源自上世纪七、八十年代，已成为国际大公司防控风险的主要措施之一。随着经济全球化的深入，国内不少企业也在学习借鉴国际大公司的经验，建立自己的合规管理体系。

　　近年来，石油企业高度重视合规管理工作，将合规管理纳入全面风险管理体系，出台合规管理办法，颁布诚信合规手册，搭建合规管理平台。合规管理不断得到企业管理层的重视和认可，已成为企业实现稳健经营、健康发展的重要抓手。但也不能忽视由于不同的经营理念、管理模式及习惯做法等因素造成的不合规痼疾。其主要表现在以下四个方面：（一）合规管理与企业发展目标不匹配企业管理层在制定发展目标时，重业绩、轻规范，重发展、轻风险，把目标管理简单化为经营指标，未能正确定位发展与合规的关系，缺乏风险管理的整体战略和策略。基层单位侧重于完成上级下达的各项经营目标、生产任务，而对完成目标任务的程序、方法疏于要求。有些单位为了追求眼前利益，甚至排斥合规管理。（二）合规管理体制机制不健全合规管理统率部门不明确，尚未从企业整体上实现合规管理的统筹和规划。具体体现在：合规管理职责分散于业务、法律、审计、监察、财务甚至办公室等部门，彼此之间职责边界不清晰，一些部门相互协调配合不力；制度虽多，却尚未明确组织风险管理和化解风险的内容；考核和激励机制中更多地针对领导个体的违纪违规责任，合规管理顶层设计不够，风险管理部门履职不到位。（三）合规文化尚未形成石油企业在文化建设方面培育了以“爱国、创业、求实、奉献”为主要内容的大庆精神、铁人精神以及“三老四严”“四个一样”等独具特色的企业文化，这些文化对石油企业发展起到了十分重要的支撑作用。但是，十八大以来，石油系统连续被查处的一系列触目惊心的窝案串案，令石油企业的形象和声誉受到严重损害。从问题中审视我们的企业文化会发现，由于受社会上面子文化、人情文化、圈子文化不良影响，石油企业的“三老四严、四个一样”等优良作风严重流失，而符合现代企业制度的契约精神、职业精神等价值理念又没有真正的树立起来；干部、员工合规

　　意识淡薄，自觉合规的主动性不够，习惯性、服从性违规时有发生。（四）违规问责不到位石油企业规章制度已经很多，但是这些规章制度普遍存在着提要求多、操作执行少，既使有规章制度，也大多过于笼统，未对违规性质、处理幅度及责任人追究作具体规定，致使管理流程中司空见惯的违规行为得不到及时纠正和处理；纪检部门把重点放在查处诸如贪污受贿、严重违纪等问题上，对大量违规行为的处理存在惩处不到位现象，这不仅对违规违纪人员起不到应有的震慑作用，还腐蚀了企业的文化土壤。针对企业合规管理的现状，为进一步加强合规管理工作并取得实效，就如何加强合规管理提如下建议：（一）党委要发挥好统筹作用党委在参与企业重大问题决策过程中，承担着引导和监督企业遵守国家法律法规，促进企业健康发展的重要职责。而合规管理作为企业品质经营的重要保障，是一项需要高度重视、强调落实的长期性、系统性、全员性工作，需要以顶层的视角，从整体上系统考虑、统筹兼顾。1.目标要统筹。目标是整个组织要努力实现的预期成果。石油企业在目标管理中，更多地将利润、速度、规模等一定时期的经营方向作为硬目标，硬约束；而将企业价值以及其外化的企业形象作为软目标，实际执行中软目标往往模糊不清，还经常被硬目标覆盖。结果是：企业虽然实现了高速发展，但由于忽视合规管理，企业战略目标与风险管理不匹配，最终制约企业持续发展。合规是企业发展的基础和前提条件，它不仅是企业经营管理的底线，也是企业价值观的重要内容。只有把合规管理上升到战略目标层面，合规管理才能避免被动应付，成为积极主动的管理行为。因此，必须将合规和发展置于同一个战略框架之中，统筹设计，才可能形成完整、有效的发展目标。

　　2.任务要统筹。由于合规管理涉及范围广，风险层次多，是一项全局性工作，需要科学规划、全面统筹、合理安排。应根据企业自身发展战略和目标，明晰在合规管理方面企业应做的工作。主要任务应包括：制定合规管理工作规划；明确合规管理部门与其它风险管理部门的职责边界；围绕合规管理重点难点、薄弱环节选题立项，加以研究和评估；统筹安排各类检查，合理调配力量，使合规管理、内控测试、财务、审计、监察等职能部门形成合力。3.职责要统筹。根据中央对各级党委工作统一要求，各级党委对本单位党风廉政建设承担主体责任。加强合规管理应是推进党风廉政建设的重要内容。党委要担负起建立合规管理组织架构；健全企业合规管理机制；督促落实各层级合规管理责任；突出对领导干部职责履行、关键岗位监督以及对其行为合规性的评估考核，加强纪律检查和违规违纪追责等职责。（二）培育符合石油企业战略的合规文化石油企业文化要与石油企业的发展战略相一致，其文化追求要体现石油企业的价值观和精神追求。这就要求石油企业文化内涵应当包含合规文化。1.丰富石油文化的内涵。在全球经济一体化和社会舆论泛化的大背景下，企业行为的合规性将成为石油企业生存和发展的重要因素，也是企业综合竞争力和美誉度的基本内容。因此，有必要在阐释石油企业文化时，纳入合规的价值准则，在文化建设上纳入员工道德、企业良心等内容，通过培训和文化引导，让干部员工树立正确的经营观和竞争观，让依法决策、合规经营，按章办事、合规操作成为一种习惯。以长庆油田文化建设为例，长庆油田根据自身成长历程，培育了“攻坚啃硬、拼搏进取”的核心价值观，阐释为解放军文化、老区文化、大庆精神的结晶，强调执行力、艰苦奋斗和拼搏进取。这一理念虽然已成为半个世纪以来支撑长庆发展的宝贵财富，但是，随着长庆油田的快速发展，企业环境的改变，有必要对长庆文化的内涵进行更明晰的界定和拓展。比如：“执行力”就不能仅仅解释为“一切行动听指

　　挥”，而是要拓展为遵纪守法、守规矩；“艰苦奋斗”就不能只要求员工而不严格管理干部；讲“一线拼搏”还必须鼓励管理提升和思想创新等，使企业文化能够与时俱进，与中国石油天然气集团公司追求综合国际能源公司目标相适应。2.加大合规价值导向。现有石油企业文化适应以产量、效益为主要目标的管理思路，更多地讲述了劳模、英雄故事，合规价值导向明显不足。根据合规战略需要，有必要塑造一些体现合规价值导向的新的文化要素。一方面要把企业历史发展过程中形成的与战略目标相吻合的东西保留下来，比如：继续宣扬和践行“三老四严、四个一样”等优良传统，努力培育员工主动合规的良好习惯，使合规文化与石油企业的优良传统有机统一；另一方面要树立合规行为典范，提炼合规先进人物事迹，讲述合规文化故事，通过身边的典型，示范引领，以点带面，使依法合规成为企业员工普遍认同的价值理念。3.压缩不良亚文化空间。亚文化是指与主流文化相对应的那些非主流的、局部的文化现象，常见的不良亚文化有：面子文化、人情文化、吃喝文化、圈子文化等，由于其存在更多非理性因素，在制度规则面前经常因人而异、执行不同的标准。培育合规文化，需要对不良亚文化开展强有力的批判，切实矫正各种不良文化心理，压缩不良亚文化空间。一要结合当前开展的“三严三实”和反“四风”主题教育，对干部员工进行正面引导，颂扬照章做事的行为，批判不良亚文化后面违纪违规的实质；二要公开曝光违规违纪人员，让违规违纪行为晒在阳光下，营造违规即被谴责的舆论氛围，同时选取典型案例进行深入剖析，对发生问题的文化因素，从价值判断、行为方式和不良后果等方面揭开其包裹在外面的人情、亲情外衣，指出危害本质；三要增强主流文化的说服力和亲和力，优化和拓展主流价值观的传播形式与领域，如利用网络新媒体平台或举办演讲比赛、知识竞赛、座谈会等群众喜闻乐见的文化传播方式，形成弘扬照章办事、按规矩行事的浓厚氛围。（三）构建科学规范的制度体系

　　科学完备的制度体系是实现合规管理的前提。要实现这个前提，需要对现有制度进一步规范和完善。1.制度审查要客观中立。石油企业管理制度的建立大多是以各职能部门为依托，各自根据管理要求、目标和权限自行设计，这使石油企业的制度部门特征突出，其本身的合规性和公正性就存在疑问。为此，要在以往规范性、程序性审查的基础上，增加合规性审查，保证制度的中立性；合规性审查要独立于业务管理部门之外，相关人员要承担合规审查责任。未经审查或审查未通过的，不得颁布实施。2.制度体系要包含对违规行为的组织处理。经过多年的制度建设，石油企业制度已经很多。但认真分析，有些制度只讲企业要求和部门要求，不讲法律规定；有的制度只提要求，不讲程序；还有的制度讲了要求、程序，却不讲责任，特别是违规追责的内容。以中石油天然气集团公司为例，截止目前还没有出台一部完整的违规行为认定处理规定。实践告诉我们，重要环节缺失，会使制度形同一纸空文。因此，要站在制度体系化建设的角度，进一步明晰违规与违纪的界限，重点明确违规性质、种类，细化惩处标准、执行责任人等内容，保证合规制度的完整性和可操作性。3.提高合规管理在绩效考核体系中的比重。绩效考核是石油企业行之有效的目标引导手段，多年来为石油企业的发展发挥了重要作用。当前石油企业业绩考核体系中生产、经营指标占比过大，在一些单位出现了经营生产任务压倒一切的极端现象。一好百好，一损俱损，这是业绩考核指标权重失衡的必然结果。调整业绩指标项目的权重，适当提高合规管理在业绩考核体系中的比重，可以体现企业长远利益和短期目标的关系，遏制目前业绩考核可能引发的短期行为。（四）严格责任追究依法合规的要求再严，如果对违法违规行为不处理、违规成本过低，也必然导致守法合规要求化为泡影。因此，必须严格责任追究，落实中纪委将纪律挺在前面，立起来、严起来，执行到位，抓早抓小的要求。

　　1.强化违规追责部门的执行责任。当前，石油企业需要进一步明晰违规与违纪执行界线，厘清职能监督与纪检部门执纪的区别，严格职能部门和纪检部门的追责范围。对业务范围内违规行为的追责主体应当落实到职能部门，把好违规问责的第一道关口。纪检部门则对严重违规行为及职能部门履职监督进行再监督，对违规处理不到位、工作失职，导致违规问题经常发生的，严肃追究职能部门负责人的责任。2.纠正执纪失之于宽，失之于软的问题。一段时间以来，石油企业本着爱护干部员工的目的，责任追究说得多、做得少，有的单位即使进行了责任追究，仍存在不到位现象。这种责任追究失之于宽、失之于软的状况，不但起不到应有的惩戒作用，还可能使违规违纪问题屡禁不止、屡查屡犯，甚至使一些人在错误泥坑中越陷越深，最终酿成大错。预防胜于治疗，要使干部员工少犯错误、少走弯路，就必须坚持严格要求，小错及时提醒，及时纠正，防止养痈遗患。同时通过严肃惩处，提高违规成本，对相关单位和人员起到震慑作用，才能教育大多数，倒逼合规意识、合规管理工作的提升。［责任编辑］吴金艳

　　

　　

篇八：合规管理难点

　　企业合规管理的路径探讨

　　作者：侯毅来源：《中小企业管理与科技·上旬刊》2015年第9期

　　侯毅

　　中国石油吐哈油田公司企管法规处新疆鄯善838202

　　摘要院企业要做大做强，建立健全有效的风险控制体系不可或缺。无论从成本效益角度还是从形象声誉角度考虑，事后补救不如事中控制，事中控制不如事前预防。对违规违法行为进行前期预防、控制、化解的管理机制即称为合规管理。如何加强企业合规管理即是本文探讨的问题。

　　关键词院合规管理；企业；路径

　　企业合规管理是指企业通过制定合规政策，按照外部法规的要求统一制定并持续修改内部规范，监督内部规范的执行，以实现增强内部控制，对违规行为进行早期预警，防范、化解、控制合规风险的一整套管理活动和机制。如何加强企业合规管理，是我们亟待探讨的问题。

　　1企业合规管理袁构建完善的制度体系是基础

　　任何管理，建立健全制度是最基本的前提和基础。科学有效的企业管理对于规范企业经营行为，提高经济运行效率，实现企业经营目标，促进企业健康发展等方面具有重要的意义。要通过全面梳理、清理、修订、完善内部制度，并根据国家法规的变化持续修订，将日积月累的各种良好做法总结沉淀、积累固化下来，并清晰地界定实际工作中的尽职、问责和免责标准，形成一整套合理合规、科学严谨、切实可行的制度体系，是企业合规管理的基础。

　　2加强企业合规管理袁业务部门监管是重点

　　各业务部门是企业管理的中枢，是各业务系统的“权威”。各业务部门不仅是企业业务主体，也是本业务范围的监督主体，对相关业务流程的落实、制度执行等具有重要的监管责任。

　　一是要以企业的定位、目标、战略为基础和依据，综合考虑各业务管理职能之间、本业务职能内部各管理因素之间的关系，对各方面、各层次的管理制度进行整体设计，制订和完善一整套相互协调、相互制衡、整体优化的管理制度。在这一过程中，既要考虑制度的规范性、指导性，又要考虑制度的操作性、执行力和可追溯性，为合规监督及进一步考核追责提供依据。

　　二是业务部门要依据相关制度、规定，认真梳理各自业务范围和管理权限，根据业务监管重点、难点，列出具体监管清单，明确监管任务和责任，定期自查监管任务落实情况，切实落实好监管职责。据此，业务部门在安排工作的同时，要加强对执行落实情况的合规性监督，发现问题及时提醒并督促整改落实。要定期不定期开展业务的合规性检查，在发现、整改问题基础上，不断总结、分析、积累业务监管中的好做法，持续改进业务合规性管理制度和合规性监管经验，建立更为完善的合规管理体系。

　　三是要在日常监管实践基础上，对监管清单进行进一步修订和梳理，结合不同时段的具体目标、管理重点以及企业员工的认知程度、自觉行为等状况，提出不同时段的监管重点和目标，积累固化监管方式和问题改进措施，不断提高监管水平。

　　3加强企业合规管理袁开展专业监管是关键

　　国有企业在走向市场化、国际化过程中，合规管理是必然选择。针对国企长期形成的一些管理模式和规则，以及面对的复杂市场环境，在合规管理的进程中，开展专业监管是必须要选择的关键手段。

　　内部审计作为企业管理系统的重要组成部分，作为经营管理的控制、监督系统，是企业经营管理的内在要求，也是促进合规管理的重要途径和手段。要充分发挥内部审计的作用，通过对企业经营活动、投资活动、管理活动及相关经济资料的审核和检查，收集、整理、鉴定和分析，发现和查处企业经济运行和经营管理中存在的不真实、不合理、乃至不合规等问题，纠正企业经营管理活动中偏离经营目标和管理权限的行为，提出加强企业经营管理、发挥管理整体功能、堵塞管理漏洞、提高管理效能等方面的意见和建议，促进企业规范管理。

　　法律风险防控是现代企业不可或缺的重要管理环节。在企业市场化、国际化进程中，法律监管的重要性不言而喻。法律风险监管，通过系统地对企业的法律风险加以梳理、分析、控制、对比，利用国家法律赋予的权利和改革发展的各类优惠条件，充分加以有效利用，从而实现企业合规前提下的利益最大化和风险最小化。企业法律合规性监管重点就是企业法律风险管控的重点。就目前来看，企业法律风险重点主要在合同法律风险、人力资源管理法律风险、财务管理法律风险、安全管理法律风险。这些方面的法律风险对企业经营管理来讲，都是具有毁灭性的，其合规性监督必须依赖于专业的法律机构、法律部门、法律人员来组织实施并一以贯之，保证相关业务的法律合规，防范法律风险。

　　4加强企业合规管理袁落实纪委再监督是必要环节

　　任何管理都不能游离于“监督”之外，监管工作也不例外。无论是业务部门的监管还是专业部门的监管，都存在监管职责是否履行到位问题。纪委的再监督职责就成为合规监督中必要的环节。

　　一要强化教育，增强组织纪律意识和合规意识。组织纪律性不强、合规意识差以及不学法不懂法是违纪违规的根源。要加强对员工、特别是党员领导干部的教育学习，增强组织纪律意识和合规意识，强化纪律观念。

　　二要强化监督，促进业务部门监管职责的落实。纪检监察部门要加强业务部门在健全完善制度流程、制度执行落实的监督、合规性监督等情况的再监督，督促业务部门做好关键事项的事前预防和事中控制，保证日常业务的合规。对重点领域、重要部门和岗位，充分采取效能监察、专项监察等有效手段，开展合规性督查和检查，对发现的问题线索，按照“一案双查”的制度要求，既追查当事人、当事单位的责任，也要追查监管部门的监督责任。

　　三要强化问责，切实推进合规监督责任落实。纪检监察部门不应直接插手界定各业务是否合规问题，只对业务部门、专业部门是否履行监管职责问题进行监督问责。对于再监督发现的问题，该约谈的约谈，该函询的函询，切实保证监督问责实效。要敢于问责、严于问责、善于问责。要通过查办、问责、督办、约谈、通报等方式，督促相关部门充分履行监管职责。

　　5加强企业合规管理袁健全完善考核机制是重要保证保持激励约束机制与企业倡导的合规文化和价值观的一致性，严格责任追究制度。企业应“切实有效地落实问责制，确保奖惩分明、违规必究”。“不仅要奖励好的合规行为和良好行为习惯，更要惩罚不合规的行为和违规行为”。要破除“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”等不良桎梏，扭转监管职责不清、责任落实难的状况，必须强化考核机制，加大责任追究力度。

　　

篇九：合规管理难点

　　关于石油企业合规管理的实践与思考李鑫长庆油田分公司第八采油厂阐述了合规管理的总体要求我们提出了要积极培育符合石油企业战略的合规文化加强目标与任务内容的统筹管理提高合规管理在绩效考核体系中的比重构建科学规范的制度体系加大合规价值导向等一系列加强石油企业合规管理的举措

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　　关于石油企业合规管理的实践与思考

　　作者：李鑫来源：《商情》2016年第45期

　　阐述了合规管理的总体要求，我们提出了要积极培育符合石油企业战略的合规文化，加强目标与任务内容的统筹管理，提高合规管理在绩效考核体系中的比重，构建科学规范的制度体系，加大合规价值导向等一系列加强石油企业合规管理的举措。

　　石油企业合规管理实践思考

　　1合规管理总体要求

　　法律合规管理，就是企业要树立依法经营的理念。培育合规管理的文化，强化企业工作人员的法律风硷意识和法律效益观念，正确认识违法成本、违法收益和守法成本、守法I捞溢之间的关系，注重稳定、长远、合法的利益，确保国家法律法规在企业的贯彻和执行。通过法律的合规管理，建立硅全法人治理结构，规范企业的组织行为，以国家有关资源、土地、安全环保、安全生产等方面的行政法律、法规为依据，协调处理好与政府监管的行政法律关系，以相关专业法规规范内部人力资源管理、财务管理、投资管理、资产管理、知识产权管理等，保证企业长期、稳定、可持续发展。

　　2加强石油企业合规管理的举措

　　2.1积极培育符合石油企业战略的合规文化

　　石油企业文化要与石油企业的发展战略相一致，其文化追求要体现石油企业的价值观和精神追求。这就要求石油企业文化内涵应当包含合规文化。一是丰富石油文化的内涵。在全球经济一体化和社会舆论泛化的大背景下，企业行为的合规性将成为石油企业生存和发展的重要因素，也是企业综合竞争力和美誉度的基本内容。因此，有必要在阐释石油企业文化时，纳入合规的价值准则，在文化建设上纳入员工道德、企业良心等内容，通过培训和文化引导，让干部员工树立正确的经营观和竞争观，让依法决策、合规经营，按章办事、合规操作成为一种习惯。如：“执行力”就不能仅仅解释为“一切行动听指挥”，而是要拓展为遵纪守法、守规矩；“艰苦奋斗”就不能只要求员工而不严格管理干部；讲“一线拼搏”还必须鼓励管理提升和思想创新等，使企业文化能够与时俱进，与我们自己公司追求优质石油公司目标相适应。

　　2.2加强目标与任务内容的统筹管理

　　一是目标要统筹。目标是整个组织要努力实现的预期成果。石油企业在目标管理中，更多地将利润、速度、规模等一定时期的经营方向作为硬目标，硬约束；而将企业价值以及其外化

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　　的企业形象作为软目标，实际执行中软目标往往模糊不清，还经常被硬目标覆盖。只有把合规管理上升到战略目标层面，合规管理才能避免被动应付，成为积极主动的管理行为。因此，必须将合规和发展置于同一个战略框架之中，统筹设计，才可能形成完整、有效的发展目标。二是任务要统筹。由于合规管理涉及范围广，风险层次多，是一项全局性工作，需要科学规划、全面统筹、合理安排。应根据企业自身发展战略和目标，明晰在合规管理方面企业应做的工作。主要任务应包括：制定合规管理工作规划；明确合规管理部门与其它风险管理部门的职责边界；围绕合规管理重点难点、薄弱环节选题立项，加以研究和评估；统筹安排各类检查，合理调配力量，使合规管理、内控测试、财务、审计、监察等职能部门形成合力。

　　2.3提高合规管理在绩效考核体系中的比重

　　绩效考核是石油企业行之有效的目标引导手段，多年来为石油企业的发展发挥了重要作用。当前石油企业业绩考核体系中生产、经营指标占比过大，在一些单位出现了经营生产任务压倒一切的极端现象。一好百好，一损俱损，这是业绩考核指标权重失衡的必然结果。调整业绩指标项目的权重，适当提高合规管理在业绩考核体系中的比重，可以体现企业长远利益和短期目标的关系，遏制目前业绩考核可能引发的短期行为。结合绩效条例要严格责任追究。依法合规的要求再严，如果对违法违规行为不处理、违规成本过低，也必然导致守法合规要求化为泡影。因此，必须严格责任追究，落实中纪委将纪律挺在前面，立起来、严起来，执行到位，抓早抓小的要求。

　　2.4构建科学规范的制度体系

　　科学完备的制度体系是实现合规管理的前提。要实现这个前提，需要对现有制度进一步规范和完善。第一，制度审查要客观中立。石油企业管理制度的建立大多是以各职能部门为依托，各自根据管理要求、目标和权限自行设计，这使石油企业的制度部门特征突出，其本身的合规性和公正性就存在疑问。为此，要在以往规范性、程序性审查的基础上，增加合规性审查，保证制度的中立性；合规性审查要独立于业务管理部门之外，相关人员要承担合规审查责任。未经审查或审查未通过的，不得颁布实施。第二，制度体系要包含对违规行为的组织处理。经过多年的制度建设，石油企业制度已经很多。但认真分析，有些制度只讲企业要求和部门要求，不讲法律规定；有的制度只提要求，不讲程序；还有的制度讲了要求、程序，却不讲责任，特别是违规追责的内容。因此，要站在制度体系化建设的角度，进一步明晰违规与违纪的界限，重点明确违规性质、种类，细化惩处标准、执行责任人等内容，保证合规制度的完整性和可操作性。

　　2.5加大合规价值导向

　　一方面要把企业历史发展过程中形成的与战略目标相吻合的东西保留下来，比如：继续宣扬和践行努力培育员工主动合规的良好习惯，使合规文化与石油企业的优良传统有机统一；另一方面要树立合规行为典范，提炼合规先进人物事迹，讲述合规文化故事，通过身边的典型，

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　　示范引领，以点带面，使依法合规成为企业员工普遍认同的价值理念。培育合规文化，需要对不良亚文化开展强有力的批判，切实矫正各种不良文化心理，压缩不良亚文化空间。一要结合当前开展的“三严三实”和反“四风”主题教育，对干部员工进行正面引导，颂扬照章做事的行为，批判不良亚文化后面违纪违规的实质；二要公开曝光违规违纪人员，让违规违纪行为晒在阳光下，营造违规即被谴责的舆论氛围，同时选取典型案例进行深入剖析，对发生问题的文化因素，从价值判断、行为方式和不良后果等方面揭开其包裹在外面的人情、亲情外衣，指出危害本质。

　　3结语

　　预防胜于治疗，要使干部员工少犯错误、少走弯路，就必须坚持严格要求，小错及时提醒，及时纠正，防止养痈遗患。同时通过严肃惩处，提高违规成本，对相关单位和人员起到震慑作用，才能教育大多数，倒逼合规意识、合规管理工作的提升。

　　参考文献：

　　[1]杨品成.浅谈新形势下石油企业的企业文化建设[J].企业文化（中旬刊），2015（2）：16-16.

　　[2]邱尔丽，穆忠伟，刘孝成等.加强石油企业合规管理的分析[J].中国经贸导刊，2015（36）：71-74.

　　

　　

篇十：合规管理难点

　　作者：无[1]

　　作者机构：[1]法务人俱乐部

　　出版物刊名：新产经

　　页码：48-52页

　　年卷期：2019年第6期

　　主题词：合规管理;合规风险

　　摘要：国际合规监管趋势日趋严格,美国、英国、法国、联合国、经合组织、世界经济论坛、国际商会、世界银行等各个国家及组织密集出台反腐败、诚信合规等法规及指引,执法力度加大。伴随着中国企业走出去的浪潮,中央企业及其它国有企业海外经营风险频发,其中合规风险较为突出。中兴合规事件几乎给企业带来灭顶之灾,也给其它企业敲响了合规的警钟。国务院国资委从2016年开始选择了中石油、中国移动、招商局、东方电气、中国铁工五家央企作为试点单位开展合规管理试点,其它少数央企也同步实施,积累了一定的经验。

　　

篇十一：合规管理难点

　解析证券公司法律合规监管难题以及意见

　　一、证券公司法律合规的含义

　　随着我国证券行业近20年的发展，证券公司对内部法律合规开始逐步重视起来，作为金融机构面临的核心风险之一的合规风险，证券公司内部纷纷建立了法律合规部门专门负责合规风险，合规管理也因此已经成为证券公司风险管理中的核心部门，中国证监会在《证券公司合规管理施行规定》的第二条对合规管理的定义为：“证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，培育合规文化，防范合规风险的行为。”因此，建立健全的合规管理体系，是确保证券公司合法、合规经营的重要手段，也是加强我国证券公司核心竞争力的好方法，并对我国证券公司合规监管的制度转变具有很大的影响。

　　二、证券公司法律合规管理存在的问题

　　2022年8月1日自中国证监会《证券公司合规管理试行规定》以来，我国证券公司的法律合规管理体系逐步建立，但是证券公司内部的法律合规管理仍然出现不少问题，法律合规的职能经常发挥不出应有的作用，主要面临的以下困境：

　　1.法律合规管理的独立性不足

　　我国证券公司内部的法律合规部门由于其特殊性必需独立于证券公司其他部门，可见合规管理的独立性是有效实现合规的前提条件，但当前我国证券公司普遍都存在合规管理独立性不足的问题，最主要表现在对高级管理人员的合规管理上，公司的内部制约机制很多情况下流于形式。

　　虽然在《证券公司合规管理施行规定》中明确了证券公司的合规管理人员具有一定的独立性的规定，但是由于合规管理部门甚至合规总监其自

　　身就受到高级管理人员的间接约束，特别在薪酬福利和绩效考评上都会受到公司管理层的影响，因此法律合规的独立性很难得到保障。

　　2.法律合规管理部门职责主次不分

　　目前，我国证券公司的组织架构体系一般包括董事会、监事会、经营管理层、各职能部门和分支机构组成。组织体系下的各部门都要负责对本部门的业务进行合规监管，而法律合规部门要对各部门的合规情况进行复核，但法律合规部门更重要的职责是识别证券公司管理层的合规风险，保证证券公司规避可能因此出现合规风险给公司带来巨大损失。介于目前证券公司的高管层是证券公司合规风险爆发的重要诱因，因此证券公司法律合规部门必须将重点放在合规经营管理层的各项行为上。但实践中法律合规部门却极少合规经营管理层的业务，更多的是审核业务部门的业务是否合规，而业务部门也为了逃避法律责任，将审核法律合规的任务完全交给法律合规部门来审核，就出现法律合规部门将主要精力放在日常的常规性合规业务上，忽略了最重要的对管理层的合规工作。

　　3.法律合规部门沦为应付外部监管的专职机构

　　由于证券公司法律合规部门不是证券公司的经济业务部门，不直接产生经济效益，因此很多中小型证券公司对法律合规部门的建设相比较经济业务部门比较滞后，存在人员配备少、管理层也不太重视等情况。甚至个别证券公司的合规管理对内流于形式，把设立法律合规部门的目的定性为应付对外部监管机构的监察上，把所有的工作职责放在与外部监管机构的“公关”上，只要做到外部监管能应对自如，证券公司的法律合规就算完成了。

　　4.法律合规专业性人才不足，缺乏合规人才的培养机制

　　由于证券公司法律合规近几年才刚有所起步，对合规人才的需求不是很大，往往证券公司里的法律合规部门的员工不超过五人，法律合规部门的员工也大多由稽核和风险管理部门里的具备法律背景的员工抽调过来，但这与法律合规的岗位要求有一定的差距。随着近些年融资融券和股指期货等新的金融创新产品的推出，对法律合规人才的专业行要求也更为严格，最好是具有复合型人才除了自身要具备法律背景之外还需要掌握一些金融、财务、计算机专业的知识，而且要了解其他业务岗位的工作职责和工作流程，可见法律合规的人才的专业性要求比较高，但目前证券公司内部对合规人才的培养却非常不重视，缺乏像经纪业务部门那样的培训机制，导致法律合规人才的专业性明显不足，法律合规人才高素质队伍亟待加强。

　　三、证券公司法律合规管理的建议

　　1.完善法律合规管理的内部机制，确保合规管理的内部独立性

　　合规管理的独立性不足的情况存在已久，这就要理顺法律合规部门和经营管理层及各职能部门的关系，因此笔者建议法律合规部门特别是合规总监的任免、薪酬、绩效考勤必须独立于经营管理层，合规总监的直属上司应该为董事会，对董事会直接负责。合规总监的下属部门的考核也应有合规总监独立考核，由监事会或者董事会监督。另外，法律合规部门要加强主动合规，主动合规其他业务部门的履行职责的情况，保证证券公司的合规运营。

　　2.明确各部门的合规管理职责，推进证券公司全员合规

　　《证券公司合规管理试行规定》的第三条规定：“证券公司的合规管理应当覆盖公司所有业务、各个部门和分支机构、全体工作人员，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节。”从规定中可以看出，法律合规的管理不是单靠合规部门就行的，也不是法律合规部门的一家责任，在现实中

　　证券公司的各业务部门将部门内的各类合同或者投资项目、产品业务方案等要求法律合规部门“会签”，法律合规部门承担了业务部门合规职责，这样违背了全员合规的理念。因此笔者建议，证券公司内部要制定相关的法律合规审查的主体和职责，合规审查的责任明确到各部门，而法律合规部门可以将主要精力放在审查公司的各项制度上和经营管理层的决策上，这样既保证了合规管理的有效性，同时也推动了证券公司的全员合规的良好氛围。

　　3.加强证券公司的合规文化建设

　　4.重视培养高素质的专业性法律合规人才

　　目前证券公司法律合规部门的现状是合规人员需求量小，但专业性要求高的特点，经常出现招不到合适员工的现象，这对证券公司的内部合规管理的发展是不利的，人才得不到很好的补充严重影响合规管理的质量。因此笔者建议，法律合规人才的培养是长期性的工作，可以从每年公司招聘的应届大学生中选拔出来有潜质的，这些大学生应当具有复合型的专业背景，然后通过一到两年的各个岗位的轮岗，再安排的法律合规的岗位上，这样做既有利于法律合规人才对各业务部门的流程熟悉便于开展合规工作，而且对合规部门在公司里的影响力逐步加强。

　　四、结语

　　我国证券行业近些年来的快速发展，其经营业务日益国际化、综合化和复杂化，合规风险也随之变的复杂。加强合规风险管理，不但是监管机构的监管重点，同时也是证券公司努力追求的目标。特别是《证券公司合规管理试行规定》的出台后，越来越多的证券公司在内部建立了法律合规管理体系，还专门成立了法律合规部门，专职防范内部的合规风险。但是由于目前我国证券公司的法律合规建设才刚起步，法律合规管理出现了大

　　量的困境，尤其是合规管理的独立性不足、公司合规文化缺失、人才队伍专业性不强等诸多问题的存在，我国证券公司法律合规管理要达到国际水平还有很长的一段路要走。

　　

　　

篇十二：合规管理难点

　合规工作总结不足

　　2020年一季度，内控合规部紧紧围绕市分行发展战略和经营目标，贯彻落实总行合规管理及合规转型工作要求，立足长远打基础，整合资源创机制，聚焦主业控风险，有效提升内控合规管理能力和综合服务能力，支持和保障业务健康发展。现将重点工作情况总结如下。

　　一、深耕布局，持续推进合规管理的制度机制建设和实施（一）体系化建设合规工作机制，形成合规管理闭环围绕合规工作“八个关键环节”，从制度源头抓起，涵盖合规工作的事前、事中、事后，建立12项合规管理工作机制。每一个工作机制均明确合规官、合规负责人、合规经理的工作职责，做实合规管理各角色的主体责任，确保合规管理各层级各岗位的各项合规管理活动和具体操作均有规可依、有章可循。（二）创新合规检查机制，强化重点领域合规管控按岗位、环节、产品进行重点监督，抓住关键领域、关键风险点来调整评价指标，坚持与案件防控、外部监管重点、总分行合规管理要求相契合，并按重要性进行分级管控，进一步增强基础管理的精准性、有效性。（三）搭建全覆盖的考核体系，抓好两个责任落实从分行部门、直管分支行两个层面，制定基础管理、合规KPI、案件防控和预防腐败考核办法，搭建合规管理考核体系，全面覆盖各业务领域及合规管理的全过程。突出抓好直管机构合规官、分行部门合规负责人及合规经理的有效履职，自上而下将主体责任、监督责任

　　落实到岗位、到人员。二、紧扣职责，强化合规专项工作（一）落实监管要求,加强反洗钱工作严格执行总行要求，分别对公、对私业务条线，组织全行开展完

　　善客户身份识别信息，加强非自然人客户、特定自然人客户、特定业务关系中的客户身份识别和后续控制措施，补充完善相关信息资料；严格贯彻落实系列相关规定、总行要求，强化可疑交易人工分析，提升反洗钱集中作业质量。

　　（二）以问题为导向精细化管理，扎实推进整改工作全面总结2019年分行审计检查发现问题整改工作开展情况，分析通报问题多发领域和薄弱环节，对于亟待解决的重点问题部署开展持续整改，为全年违规整改工作开好头。扎实开展审计发现违规问题处置重检。对2019年审计发现的违规问题，部署全行进行处置结果的重检。（三）切实加强案件防控工作

　　召开警示教育大会，以身边人、身边事及典型违规案例，警示教育全行员工培养良好合规习惯，强化基础管理和依法合规经营，杜绝案件和严重违规违纪事件发生。重点对轮岗执行情况和员工异常行为进行风险排查。严肃执行定期轮岗等岗位轮换相关规定，对轮岗制度和执行情况进行排查。强化违规行为处置。抓早抓小，通过对员工轻微违规行为的及时处置，纠正违规问题，防范案件。

　　三、下一步工作措施

　　（一）完善优化合规考核体系抓住管理痛点，解决管理难点，打造管理亮点。通过同级部门评价，督促部门条线履行合规管理主体责任，提高横向部门合规管理能力，通过条线评价聚焦条线履职尽责，提高纵向合规条线的合规管理能力，通过内控评价提高发现内控缺陷、改进内控缺陷的能力。（二）提升合规队伍素质和能力针对不同岗位、不同层级，组织合规人员培训，提高对法律法规、监管规则、行内规章制度、各项业务关键问题的掌握程度，加强合规条线专业技术职务序列建设，打造专业化合规人才队伍，提高合规条线员工队伍的凝聚力、战斗力和执行力。（三）强化案防工作建设，牢牢把住案防关口认真贯彻落实监管部门和总行的案防工作要求，紧密围绕服务业务经营发展这一主线，以业务风险排查和员工行为管控为“两大抓手”，将内控合规、案件防控融入全行各项工作中。重点抓好员工非法集资、参与民间借贷、社会风险传染；重点抓好信贷领域严重违反禁令、存在道德风险的违规行为；重点抓好客户经理、理财经理、网点负责人等重点岗位。通过建立“两防”工作机制，进一步明确案防职责，严格落实“案防九责”，齐抓共管发挥合力，共同做好案防工作。

　　

　　

篇十三：合规管理难点

　银行员工合规征文合规建设中的难点和对策建议

　　银行员工合规征文：合规建设中的难点和对策建议

　　合规建设起源于国外，近年越来越为国内金融机构所重视。然而在建设合规文化的过程中，常出现浮于表面或将合规风险等同于市场风险、信用风险和操作风险的情况。这固然是因为合规建设在国内起步晚、发展慢，因而对其了解不够深入，另一方面也是由于合规建设涵盖的范围广，在实操中存在诸多难点。要使合规建设回复到理性发展的道路上来，就必须首先着手解决这些问题。受水平和篇幅所限，本文不可能穷尽合规建设中的所有难点，根据重要程度划分，仅从合规机构、识别合规风险、坚持高层合规和提升合规执行力四个方面简要进行论述。

　　作为合规建设的实际控制者和推动者，合规机构是需要理顺的第一环节。“工欲善其事，必先利其器”，没有适当组织形式的合规机构，则合规建设只能是一句空话。总体来看，合规机构的设置一般有两种：集中制和分散制。其区别在于集中制除在总行设置合规部门外，还对应在分支机构中设立合规部门，形成条线汇报制度。而分散制只在总行设置合规部门，分支机构中一般设置合规岗位进行控制。两种形式各有所长，结合我行实际，以集中制较为适合。第一，集中制更加能够保障合规机构的独立性，不易受到分、支行制约或掣肘；第二，集中制更显专业，易对合规风险做出甄别并采取措施；第三，集中制传递信息更为快捷，可以有效贯彻落实各类合规政策。因此，以集中制为基本思路设立合规机构，并在其中选用具备一定素养和专业知识的

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　　银行员工合规征文合规建设中的难点和对策建议

　　人员，最大程度保障合规机构的独立，赋予其直接向董事会和行内高管汇报的权利是建设合规文化的第一步。

　　其次，如何识别、评估乃至计量合规风险且将风险告知全体员工是合规建设中的第二个难点。合规风险是指银行因未遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、已经适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能受到法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。不同于银行其他风险，合规风险不能以资本进行覆盖，一旦发生往往带来业务限制或准入限制。同时，合规风险更具主动性的特点，易出现“主动违规、被动合规”的情况，稍有不慎，极可能成为其他风险的诱因。识别并告知合规风险应从以下方面入手：1、及时掌握合规政策变化以应对不断变化的合规风险；2、摈弃注重外部合规以应对监管的观点，坚持内、外合规；3、完善统计工作，尤其要建立投诉增长、异常交易、违规发生率、发生类型等数据库以便监控；4、归纳案例，总结经验教训，以期对合规风险进行预判；5、根据本行规模、经营范围、业务复杂程度等制定自身合规制度；6、制定详尽的员工手册、岗位手册来规范、指导和约束员工的行为；7、建立培训机制。通过上述措施，使合规文化形成长效机制，并在全体员工心中树立防范合规风险的意识，真正使合规建设得以有效开展。

　　第三，坚持合规建设从高层做起也是难点之一。从实践来看，倘若高管层对合规建设有清醒认识，进而明确自身在合规经营中应承担何种职责并率先垂范，将对合规建设起到事半功倍的效果。合规机构

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　　银行员工合规征文合规建设中的难点和对策建议

　　在经营过程中对合规风险的预警、识别、处理等信息，最终将汇总到高管层，并由高管层做出决策。一则前次决策有可能成为下次决策的依据，二则高管层的言行在全行将起到巨大的表率作用，故银行高管，包括董事会和高级管理层更应成为合规建设的先锋。建议注意：1、务必保障合规机构的独立和权威，不宜过多地干涉其正常行使职责；2、不以经验、习惯等对抗合规政策；3、不因人情等干扰对合规风险的识别、评估和处置；4、充分认识合规风险所具有的制度缺陷特性和上层色彩，尽力杜绝其发端于高管层的可能性。当合规建设通过自上而下的管道开始在全行推动时，自下而上的管道也会有可以信赖的发展基础。

　　第四，提升合规执行力是关系到合规建设能否有效开展的一个重要问题。由此引申出三个方面的内容：1、对合规政策的理解；2、对违规的容忍程度；3、激励机制和问责制度。由于合规政策类别繁多，数量庞大，既不可能全部牢记也容易产生理解上的偏差，只有对合规政策形成明确的认识，才有可能在实践中做到有规必依。这就需要借助科技力量对合规政策逐环节、逐岗位、逐阶段地进行细化，通过授予或限制权限、比对排查等手段实施控制。经营活动中应贯彻对合规风险零容忍的思想，抓细节、抓基础，将合规贯穿于每个流程和步骤。同时，提升合规执行力应辅以恰当的激励机制和问责制度，对合规绩效考核，处罚违规行为或不作为。问责制度中应有明确的原则、范围、程序和处罚措施，通过增大违规成本来控制违规行为发生。

　　合规建设是一项任重道远的工作，只有在行内建立具备高素质的

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　　银行员工合规征文合规建设中的难点和对策建议

　　合规机构，明确合规政策，由高管层做出表率，以高度执行力保障实施，向全行员工灌输诚信、正直、敬业的职业道德规范，加强各部门间的沟通和协调，以适度的激励机制和问责制度进行约束，彻底扭转“以信任代替治理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”的思想观念，大力开创、培养和推动全员合规的新局面，真正落实全面风险治理，提高内控体系的有效性。

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篇十四：合规管理难点

　国有企业法律合规业务运行中存在的问

　　题及解决思路

　　【摘要】在市场经济迅速发展的当下，企业面临的经营压力以及竞争风险更多。在市场环境日渐复杂的当下，企业上下必须要全面树立起法律意识，借助法律的武器保障企业自身稳定发展。国有企业是市场经济发展的顶梁柱，在经济全球化发展迅速的当下，国有企业与世界之间的联系日渐频繁，促使企业项目经营的过程中潜在的法律风险也不断增多。法律风险是国有企业最为严重的项目运营管理工作之一，本文将针对法律合规内涵以及国有企业法律合规业务运行中存在的问题进行详细分析，研究出优化完善国有企业法律合规业务运行策略。

　　【关键词】国有企业；法律合规；业务运行

　　我国社会是法治社会，依法治国是我国基本国策，在日益复杂的市场环境当中，国有企业必须要认识到自身发展当中存在的不足，加快企业法律合规性改革，严格按照法律法规的要求开展业务管理，最大程度上避免业务合同当中相关释义风险、法律风险，借助完善的法律合规性管控机制，对企业业务运行各项内容开展严格管控。充分展现出国有企业法律合规制度的优势，结合社会法律发展进程、法律发展实际情况，动态化的对国有企业法律合规制度进行完善，切实有效帮助企业规避法律风险，保障各项生产经营项目的稳定落实，做好各项内容的协调统筹。

　　1、法律合规内涵概述

　　当前很多学者认为，法律合规便是指在公司应具备的规章制度下，引入“法律合规”理念，其目的是规避公司需要承担的责任和风险。在开展法律合规制度引入的过程中，企业可以通过督促员工学习法律知识、引入法律观念等手段，将法律合规内容与企业员工们的制度紧密结合。若在法律合规制度之下，一些部门在项目运行的过程当中，若没有按照法律合规制的要求，开展了不规范的业务操

　　作，为企业带来了潜在的法律风险，必须要第一时间进行责任追查。督促各个部门、各个项目运行工作人员学习相关法律姿势，严格按照国家法律法规的要求开展正向激励、科学责任归咎，有效推动企业法律合规制完善发展。借助完善的法律合规制来及时发现企业潜在的法律风险、预防企业法律风险，按照法律合规制规则，为企业法制化建设打下良好基础保障。在企业开展法律合规制度构建时，应该结合企业自身实际制度和情况，积极参照我国法律精神与法律规定，从企业自身实际发展层次进行分析，结合企业生产经营项目制定出完善、严谨的法律合规制度和规范内容，有效规避企业潜在的风险。

　　2、国有企业法律合规业务运行中存在的问题

　　2.1、内部问题

　　国有企业法律合规业务在企业当中覆盖面积广泛，可以有效为内部经营生产、项目运行做好铺垫，让各项内容实施更加清晰、流畅。但是国有企业法律合规业务在运行的过程中，往往存在企业颞部管理权责不明确、分工不明确、权限难分等诸多问题。结合国有企业当前现存的法务部门来说，企业管理者缺乏对法务部门工作的权限定位，各个部门参与国有企业法律合规业务运行的积极性相对较低。很多部门在进行生产管理、业务运行时，忽视了践行法律合规制度等内容，导致国有企业法律合规制度无法展现出最大效率，很容易出现潜在法律安全隐患，阻碍了“依法治企”的脚步。针对企业人力资源管理层次上来看，企业人员结构决定了国有企业法律合规制度稳定发展质量。因为对于国有企业法律合规制度宣传教育缺失，很容易导致国有企业工作人员在进行工作的过程中，无法理解和按照法律合规要求与制度开展工作，所以很容易出现法律风险问题。

　　2.2、外部问题

　　法律并不是一成不变的，需要结合市场经济发展、市场实际情况进行丰富和调整。在我国市场经济快速发展之下，市场环境复杂性不断提升，促使相关法律法规内容不断完善，法律法规更新完善速度飞快，若企业没有第一时间跟上市场环境、法律环境发展步伐，则会出现一定滞后性。此外，从行业内部竞争的层次上进分析，在市场竞争日渐复杂的当下，交易混淆、商业贿赂、虚假宣传等问题

　　层出不穷。在进行企业法律法律风险防范工作当中，往往很难实现科学化、合规化运营，无法把控项目融资风险，这也导致国有企业法律合规工作开展阻力较大。

　　1.优化完善国有企业法律合规业务运行策略

　　3.1、健全法律合规制度、涵养企业文化当中

　　想要实现国有企业法律合规最优化，就想要结合企业自身经营生产情况，制定出完善、科学、优化、先进化的国有企业法律合规制度。在严格标准化的制度约束之下，与企业原本的内部管理机制相结合，进一步构建深化一套性质有效的制度内容。此外，还应该树立起制度的权威性，确保制度在企业业务日常工作当中开展，对业务开展环节开展协调统筹。严格按照国有企业法律合规制度的要求，定期识别业务开展各个环节潜在的法律安全风险，借助科学防范机制，做好各个工作人员的培训，目更好展现出国有企业法律合规制度的实际效能。此外，在企业文化凝聚层次上，还应该将国有企业法律合规制度引入到企业文化构建工作当中，在文化内涵的充实与丰富之下，树立起合规意识，定期开展法律精神宣传教育活动，切实在完善的国有企业法律合规制度之下，促进企业业务运行工作稳定发展。

　　3.2、优化组织框架、高质量规避法律风险

　　国有企业法律合规制度制最为关键目的之一便是为企业各项业务运行开展做出贡献，杜绝业务运行当中出现法律风险。所以为了企业稳定发展、科学建设，必须要在国有企业法律合规制度之下，有效优化企业内部业务运行的组织结构，并且提供与其对应的各项方案。遵循明确、公平的发展机制，明确各个业务开展的结构组织，和业务开展管理全责。在开展业务管理时，应该明确各个业务工作部门的权责，将明确的法律权责进行落实，确保国有企业法律合规制度的应用价值。明确把控业务运行各个环节的风险、重点难点，不断提升国有企业法律合规制度与企业之间的适应性，实现企业业务运行项目数据信息的共享，确保国有企业法律合规制度应用质量。

　　结束语

　　总而言之，市场经济发展浪潮加快了企业之间的竞争，想要在激烈的市场竞争当中占据有利地位，必须要加强国有企业法律合规性管控。严格遵循各个部门的法律法规要求，保障国有企业各项经营生产业务运行质量。通过构建出企业自身完善、严谨的国有企业法律合规制度，借助科学的方式，第一时间识别国有企业经营生产项目当中潜在的法律风险，有效实现对市场经营制度的完善和控制。

　　【参考文献】

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篇十五：合规管理难点

　公司内控合规问题(精选多篇)

　　关于***司内控合规问题

　　**司的规模和比重速度发展得越快，越容易忽视和掩盖业务和发展思想存在的中偏颇和运营过程中存在的管理松懈问题。随着***司的迅速发展，基层本人点的不断增多，团队的扩张增员，营销这种方式的不断创新，内控合规工作中存在的些问题日益凸显。

　　（）思想认识不足。对内部控制认识极差，岗位设置

　　缺乏牵制性。人是跨国公司最重要的资源，也是重要的内部调节因。司人员质职业道德水平参差不齐，对内部控制认识不足在所难免。有的干部员工认为，员工在激烈的竞争中拓展整个市场，我们坐在家里找来人家的事，搞不会影响业务发展的无法大局，招致领导的怪罪，得不偿失，多事不如少事；有的干部员工缺乏系统的教育培训，在营销方式的转型过程中，缺乏辨别是非的能力，甚至认为合理不合法能变通和腐败的促进了保险业务的发展。

　　（二）合规理念不足，跟不上新产品和法律法规变化的发展。随着新产品的广泛研制开发，各产品线不断有运营新产品投放运营，因此合规人员除了与加强法律法规要内控合规制度的学习外，还必须要加强业务学习，特别是要熟练各产品线保险产品同样的条款，包括销售对象销售围销售金额销售责任除外责任义务费用支付标准等法律法规及国家制定的制度等，因此必须做合规员的即时培训工作。所谓即时，就是颁发了新的法律法规，出台相关政策新的制度规定，产品线投入运营新的产品等，合规员要熟练掌握在最快最短的时间内学习掌握。

　　（三）培训教育不足，合规队伍质偏低，组织架构不完善。内控合规以道德规行为自律遵章守纪风险控制为基础的管理性工作。合规员首先应大公无私，具有良的工作作风和思想道德，工作丝不苟，遵守国家企业行业的各项行业规章制度及规章制

　　度；其次，应该具备比较高的专业质，能够科学合理有条理有序地制定和完善内控制度，保证企业经营科学低成本；再次，要具备较的协调能力，设计和沟通协调各部门各环节的关系，确保充分内控制度建设得以有效实施。最重要的是合规员能够通过制定风控和执行合规政策，开展合规监测和风险管控，有效地预防识别评估报告和对策合规风险，全面推进企业管理和水准效益水平。

　　（四）渠道管控不足。方面，是合规管理权威性不强，作为合规岗不可能全面参与经营管理的，对各部门的协调能力极为有限；另方面，是专业性不够，合规岗和兼职合规员般专业知识和专业训练，在参与风险管控方面明显缺乏相应的技巧与能力。因此，这种合规管理与风险管控的结构虽然是畅通的，但实际作用却是极其调节作用有限的。基层机构要牢固树立寿险经营就是风险经营的概念，大力提高风险管控和合规的权威性，在司运行成本运营允许的情况下，建立直接由总经理室领导的内控合规工作的专业队伍。

　　（五）制度保障不足，内控合规制度制订标准未达到刚性化的程度。内控合规相关规定性件般都是上级部门经过反复调研的规性件，不管哪级的内控制度新规定，没有必要逐级向下制定本单位的规定，因为旦逐级制定相关的新规定，其规定的严密性或者说被破坏，甚至出现更多的漏洞。即使根据数以百计的实际情况，确实需要对内控明确规定进行补充的，应该报请上级决策部门省局提议后，制定简要的第十九条。因此，明文规定对上级下发的内控制度和规定要不折不扣地严格执行，不能另行制定套相似的制度或规定。

　　关于内控合规问题的建言献策

　　司的规模局所和速度健康发展得越快，越容易忽视中掩盖业务和发展和存在的思想偏颇和运营过程中存在的管理松懈问题。随着人保司的迅速发展，基层本人点的渐次增多，营销团队的扩张增员，营销方式的不断创新，司内控合规工作中存在的些问题日益凸显。

　　（）思想认识不足。对内部控制认识不足，岗位设置缺

　　乏牵制性。人是企业最重要的资源，也是重要的内部结构控制因。司人员质职业道德水平较差，随之而来对内部控制认识不足在所难免。有的干部员工认为，员工在惨烈激烈的竞争中拓展市场，我们坐在家里找人家的事，搞不会影响业务发展的大局，招致领导的怪罪，得不偿失，多事不如少事；有的干部员工缺乏系统内的教育培训，在营销方式的转型过程中，欠缺辨别是非的能力，甚至认为合理不合法的变通和腐败能促进了保险业务的发展。

　　（二）合规理念不足，停滞不前新产品条款和无以为继法律法规变化的发展。随着保险较多新产品的广泛研发，各产品线不断有新产品投入运营，因此合规人员除了要加强与内控合规制度的学习外，还必须要加强业务学习，特别是要协议熟练掌握各产品线保险产品的条款，包括保险对象保险围保险金额保险费率保险责任保险除外责任保险义务手续费支付标准等法律法规及保监会制定的各项制度等，因此必须做合规员的即时培训教育工作。所谓即时，就是颁发了新的法律法规，出台新的制度规定，产品线投入运营新的保险产品等，合规员要在最快最短的时间内学习。

　　（三）培训教育不足，合规队伍质偏低，组织架构不完善。内控合规以良知规行为自律遵章守纪风险控制为基础的管理性工作。合规员首先应求真务实，良具有良的工作作风和教育引导，工作丝不苟，遵守国家企业行业的各项法律法规及规章制度；其次，应该能保持比较高的专业质，能够科学合理廉政建设严谨有序地制定和制度建设内控制度，保证企业经营科学高效；再次，要具备较的沟通协调能力，设计和沟通协调各部门各环节的关系，确保内控制度建设得以有效保障实施。最重要的是合规员能够通过制定和执行合规政策，开展内部管理监测和风险管控，有效地预防识别评估报告和应对合规违约风险，增效全面推进企业管理和效益水平。

　　（四）渠道管控不足。方面，是合规运营管理权威性不强，作为合规岗不或许可能全面参与经营管理的全过程，对各部门的协调能力

　　极为有限；另方面，是专业性不够，合规岗和兼职合规员般缺乏专业知识和专业训练，在参与管控方面明显缺乏相应的技巧与能力。因此，这种合规管理系统风险管控的结构虽然是畅通的，但实际作用可说是极其有限较少的。风险因素干部队伍机构要牢固树立寿险经营就是风险经营的概念，大力提高风险管控和合规管理的权威性，在司运营开发成本运作允许的情况下，建立直接由总经理室中领导的内控合规机内工作的专业队伍。

　　（五）制度保障不足，内控合规制度执行敏感度标准未达到刚性化的程度。内控合规相关规定性件般都是上级部门经过反复调研的规性件，不管哪级的内控制度规定，没有必要逐级向下制定本单位急迫的有关规定，制定因为旦逐次制定相关的规定，其规定的困难性必然被破坏，甚至出现更多的漏洞。即使根据当地的实际情况，确实必须对内控需要规定进行补充的，应该报请上级决策部门同意后，草拟简要的补充规定。因此，对上级下发的内控制度和规定要不折不扣遵照地严格执行，不能另行制定套相似的制度或规定。

　　财务管理在司内控合规工作会议上的讲话

　　尊敬的周总，各位同事:大家上午！

　　年关将至，司的各项工作都面临个盘点，检点，都需要个新的规划，计划。今天的内控合规教育工作会议，就是大家就今年的内控合规工作做个总结，工作只有总结才会不断提高;就明年的内控合规工作提出个预想,凡事预则立，不预则废。借此机会，想谈四个方面的意见：

　　，关于司201*年司内控财务管理合规工作的基本评价

　　1，认识上提得高：今年的内控合规基层工作，母公司领导高度重视。吴董事长说“内部控制合规是司的生命线”，这句话成为全集团内控合规工作的指导思想。在大大本人的会议上才，对内控合规工作，做到了逢会必讲，逢事必讲，逢人必讲。领导思想上所的重视贯穿各样到了集团工作的方方面面。

　　2，制度上抓得严：集团风险管理委员会围绕吴董事长的致词，结合集团十二五产业发展规划，出台了职业培训内控合规教育工作三年规划。为集团的内控合规其他工作做了个整体规划和设计。意义很重大，规划是集团发展新时期加快发展转型方式转变的重要保证。

　　3，工作上抓得细：集团内控合规年度工作会议召开后，随即出台相关政策了三年规划，后又配套下发了201*年后内控合规工作要点，共分六大方面20大要点。工作要点不仅是对合规规划的积极主动响应，，也是围绕制度建设合规实务，结合全集团组织工作实际，提出了全集团201*年内控合规组织工作的重点，难点和热点问题，成为我们司内控合规内控工作的方法论。我们司今年后内控合规工作要点的出台就是以此为蓝本。

　　4，协调上抓得紧：集团风险管理委员会每个季度都要召开内控工作例会，上报内控合规情况，提交风险管理报告，合规信息都能适时发放发放我们手中。为了帮助子司对内控合规工作的思想认识和工作本领，集团法律合规部深入基层提供帮助。祝用总今年就对我们分司部门总以上干部进行了培训，反响很。集团庄总裁对系统性风险管理工作都要到会讲话做指示。确保内控内部管理合规工作在任何个阶段都条心，股绳，盘棋。

　　这些工作为司的业务发展发展，健康发展，品牌气氛塑造打造出了个很的氛围。

　　二，关于大家讨论发言的问题

　　就大家刚刚发言谈到的工作点出中才存在的问题，我做了个归纳，主要主要包括是以下五大多方面的问题：

　　1，对内控合规工作的认识不够深远。司从管理干部到员工，有背靠大树乘凉的觉得，以为自己是大型央企，政府监管会有所照顾。还有种认识除了是目前中介行业还处在发展初期阶段，大家都在走内控合规的钢丝，打擦边球，法不责众，人随大流不挨罚，这是种相当典

　　型的阿q神。再有就是种不负责任的托词，业务压力大，业务规要向业务产业发展让步。凡此种种，都是认识上才的误区。

　　2，对内控合规工作的配置履责不够到位。内控合规工作的主体与客体都是人。由于司的历史原因，我们在内控合规工作上为，资源配置是不到位的。没有专门机构，也没有专业人员。人员和职能的失序导致纠偏工作上的弱化，使内控合规工作处于被动应付风险控制的势头。

　　3，对内控履责工作的技术不够重视。司的业务管理，人力资源管理不够和财务管理缺乏超强的系统支持，很多管理工作借助于的确依靠手工作业。大量人为的工作，对于内控合规工作的效率和技术保障造成了艰困。

　　4，对内控不如合规工作的制度不够完备。用制度管人，按制度办事，这是内控内控合规工作的基本准许。但我们司的内控合规工作只有些基本的制度，但还不够完善，体系建设也太少健全。制度建设还有很长的段路要走。

　　三，关于感悟该次会议讨论发言的体会

　　听了大家的发言，感觉大家对内控合规工作思考得很深入，情况掌握全面，这是搞司内控合规工作的基础，也是我们明年在内控合规工作上做出成绩的相信。有两点感触：

　　1，很受启发。中盛是大型央企，是业内的面红旗，业内颇有口碑。但在内控合规工作方面，与业内比，与母公司兄弟子司比，与领导的要求比，我们的硬体建设不够，欠账很多，业务发展发展积累定的风险。大家对此很有认识，对我也有启发：内控合规工作的必要性，紧迫性和艰巨性已到了我们不得不认真面对的地步。

　　2，很受教育。内控合规工作不能闭门造车，不能束之高阁，要与线，与基层紧密联系。因为业务线就是崩解风险积聚的最前沿。大家从线来，从实践中来，对于系统风险和内控合规工作各类风险的认识

　　是深刻的，大家对内控合规工作要不要做，如何做最有发言权。你们刚才对内控合规工作谈到的呼吁就是对我们从事内控合规工作同志最的激励。这对于我们是很的教育。

　　四，关于下步教育工作的思考

　　结合大家的讨论，正值周总在场，想对明年内控合规工作谈些的思考。因为没有汇报，算不上正式意见。最终以周总的工作指示为准。

　　1，对组织机构反思机构和人力资源的思考。内控合规工作是司战略的重要组成部分。既然是战略，就应该有战略方向的思考，战略的手段，战略的资源配置。设置内控尽职专职部门，配置内控合规专职人员是总经理室必须的个问题。这是组织保障！

　　2，对教育培训的思考。司今年在培训方面下的功夫较为比较大，但主要集中在业务知识和业务技能的培训上，对于内控合规和业务规的知识辅导内控相对弱化了些。培训可以解决认识关键问题，二可以解决技能结构性问题。内控合规要从班子抓起，从分支机构把手抓起。毛主席说，没有落后的群众只有干部落后的基层干部。领导的思想认识不解决，员工的内控不合规性思想认识问题就解决不。所以内控合规的培训就从领导干部抓起，业务管理部要把这项马雷科工作落实工作！

　　3，对技术网络建设的思考。随着司的快速发展，内控合规工作对优秀的信息技术平台和系统的子系统要求越来越急迫。业务管理系统，财务集中支付，人力资源系统，零应用软件皮先卡等都需要强大的系统平台支持。技术越先进，内控内控合规工作的手段越不先进，我们在内控合规工作上取得的成绩和成效就越巨大。总经理室对加快财务系统建设提出了明确要求，希望该些部门要认真研究，拿出执行方案。

　　4，对司制度建设安排的思考。内控合规工作保护要靠制度来保障。现有的运行机制要检点，不能适应内控合规工作新形势新要求的要风控改正。对相冲突风控合规制度相抵触不兼容的其他制度也要反思改革。比如薪酬提奖制度就要改革，可以采用缺工高提奖的方法，取代

　　现在的经济模式管理业务成本支付模式，同时可以降低固定成本，提高外勤人员业务发展的积极性。考核制度方面要实行诸方面票否决制度。充分体现内控合规工作既是生命线还是高压线的指导思想，这些思想要通过制度安排来实践。

　　5，对结构性问题消化处理的思考。缺陷已浮出水面的要解决，对还没有浮出水面的要进行梳理。自查自纠，拿出整改方案。自查的风险问题即便布齐是监管查到了，监管部门会差别待遇。说明司在内控合规方面上开展诸方面了常态性的工作。有制度，有安排，有整改，有态度，有成效，证监会就会有策略。所以，希望相关部门就暴露出来的结构性问题，要有高度的荣誉感，举反三，开展翻老账，算新帐活动，防微杜渐，为司的快速健康发展保驾护航！

　　谢谢大家！

　　通讯部专题讲座内控合规专题讲座主持词

　　尊敬的x总，x总，各位同事：

　　大家下午！

　　7月29日的集团半年工作会议上所，xx事长做了篇题为《xxx》的重要讲话。报告标题中“健康可持续”就是内控合规的代名词。大家知道，要建设家百年老店，有两点是须坚持的：是要符合国家法律规定；二是必须符合国家演进。我们在上周，就本次半年工作会议主题，也或进行了讨论和研究，xx总提出了安排个内控合规的专题培训。真是雄所见略同！这控股有限公司体现了司经营哲学与集团保持了高度的方向致性，也体现了司对内控合规工作的高度重视！

　　在我们国家法律界，有这样位风流倜傥的智勇双全青年俊才，书签其化名片是中国政法大学法学博士，中国国际贸易仲裁委员会仲裁员，中国保险法研究会常务理事副秘书长，中国商法学研究会会长及该会保险委员会副主任，国家财政部国际标准企业内部控制标准委员会咨询专家，执业司著名大牌律师，参加过《保险法》《海

　　商法》许多部等多部法律法规和国际条约制定修改论证，发表过保险法，金融法和风险与合规管理有关论，著作多篇，多次出席亚洲地区国内学术会议发表讲话演讲。他，就是中国人保集团风险管理部和法律合规系统性风险部总经理xx先生。今天下午，xx博士和他的助手xx博士来到了我们会议台下，请大家伸出热诚的双手，欢迎李总为我们做彩授课！

　　刚才，李博士用2个本人时，从法学，结合保险学和立法机构学结合的角度，给我们上为了堂非常生动，非常有意义的保险经营，风险管控的讲座。内容十分丰富数据十分翔实信息量很大政策性很强案例有警示和高等教育意义。听完之后，收获很多。借此机会，也代表大家向x总实地考察我们在四个方面的听课收获：

　　是树立了风控和经营理念内控合规的基本理念；

　　二是懂得了风险管理与内控合规彼此间的内在联系；

　　三是认识到了集团为何红线把内控合规定性为企业发展的卢戈韦和要的内涵；

　　四是坚定了我们保持加快发展方式转变中在健康可持续发展的信心。

　　有了这些收获，我们就收获了万多块责任和使命，收获了对于司发展的希望和未来，收获了我们广大干部与时俱进的行为和原则。作为分行把手，我们肩上有两副担子：是发展的担子，是风险的担子。诚如温总理在国务院安全生产全体会议上讲生产的：在安全生产和风险管理上才“党政同责，岗双责”。今天这堂课，对于强化我们的内控合规意识，搞内控合规工作，促进司发展，保护干部一把手成长具有重要的现实指导意义！

　　让我们再次用热烈的掌声感谢xx博士的彩演讲！

　　谢谢x总！

　　内控合规监察／审计办事处行政管理办法

　　（暂行）

　　章总则

　　内控条为充分发挥各内控内部管理监察／审计办事处（以下简称内控办事处）的职能作用，保障内控办事处各项工作规有效开展，特制定本办法。

　　如下表所示二条内控办事处的管理遵循以下原则：

　　（）独立运行原则。内控办事处行政上才隶属于上如省分司，金融业务上接受省分司监察部／审计部合规部的指导，根据工作职责在辖区内独立开展工作。

　　（二）垂直管理原则。内控办事处的工作安排财务开支人员调配干部任免业绩考核薪酬福利等事项均免税额由省分司负责。

　　（三）干高效原则。内控办事处的人员本人制实行简优化合理配置，帮办日常行政事务借力所在地市级分司，以有效控制成本，提高工作效能。

　　二章机构设置第六章及人员生前制

　　三条财务管理办事处分别设在郑州市新乡市和漯河市，统以西郊城市命名，称“＊＊＊＊股份有限司河南省分司××内控合规监察／审计办事处”。

　　四条内控办事处的辖区分割。

　　（）郑州内控办事处辖区：三门峡市分司洛阳市分司开封市分司商丘市分司新乡市分司漯河市分司。

　　（二）新乡内控办事处辖区：安阳市分司鹤壁市分司焦作市分司濮阳市分司郑州市分司。

　　（三）漯河内控办事处辖区：许昌市分司驻马店市分司信阳市分司周口市分司平顶山市司南阳市分司。

　　五条各内控办事处配置4－5人，其中：主任1人，工作人员3－4人。

　　六条内控办事处人员从系统内桑利县内部调配。主任由省司党委按照干部选拔任用正副程序组织考察任免；般工作人员从现有审计人员中选聘，缺本人的从所在地市分司在本人员工中聘用。

　　三章工作职责

　　七条内控办事处按照省分司的统安排和部署，负责对所辖市级分司进行定期或不定期的监督检查和审计，递交及时向省分司提交检查稽核紧急状况报告，并根据检查稽核情况就加强和改进所辖市级分司的经营管理风险管控等劝告工作提出建议和建议。

　　八条内控办事处主要履行十二条以下工作职责：

　　（）根据省分司年度工作计划和工作工作，下用在省分司职能部门的组织协调下，结合本村实际情况，组织实施合规道德风险监测，识别评估结果和报告合规风险。

　　（二）监督检查国家保险政策法规及中国保监会中国人保集团司人保财险总司和省分司的重大决策重大决定以及指示规定和要求条例的贯彻落实执行状况。

　　（三）监督检查司经营授权管理规章制度业务流程操作规等执行情况，及时发现内控合规制度方面缺少的问题，撰写报告，提出建议，上报省分司。并根据情况适时提出实施或本人修改内部规章制度和业务流程的意见建议，为省分司决策提供支持服务。

　　（四）围绕业务财务等经营情况，开展依法合规营运数据质量政策措施落实内控制度和“六条禁令”执行等情况的监督检查和审计，撰写报告，提出建议，上报省分司。

　　（五）根据省分司的安排，对所辖市分司及县区支司领导干部进行经济审计。撰写报告，提出整改意见和建议，上报省分司。

　　（六）根据省分司的安排，对所辖司进行经济效益审计或其他审计。撰写报告，提出整改意见和建议，上报省分司。

　　（七）督促被检查或被单位落实审计决定和整改建议。

　　（八）根据省分司的安排，查核对有关违法违纪违规问题或案件进行调查或督查，撰写报告，提出后处理意见建议，上报省分司。

　　（九）做与辖区内有关监督部门的对话沟通工作，加强与监察业务财务等部门的信息交流和基层工作配合，反馈相关意见和建议。

　　（十）每季度向省分司提交检查审计发现问题的分析报告归纳总结报告，提出处理意见和建议。工作中发现的重大违法违纪违规工作结构性问题和案件要随时报告。每年度半年度控制风险撰写工作报告及其他风控报告，上报省分司。

　　（十）负责做本办事处的检查审计有关产品销售数据统计分析上报和档管理，加强对本办事处员工的教育培训和绩效考核工作。

　　（十二）负责做办事处的管理工作日常行政管理，其他工作固定资产和各种费用管理和重复使用工作。

　　（十三）完成省分司交办的其他工作。

　　四章管理体制

　　九条内控办事处是省诸州的派出机构，由省分司管理，接受省分司党委总经理室的领导。

　　十条省分司人力资源部是内控办事处的人员管理职能部门，具体负责内控分处的人员调配业绩考核薪酬福利等事项。

　　十条省分司监察部／审计部合规部是内控办事处的业务管理部门，具体负责对内控办事处业务的计划管理和监督指导。

　　十二条省分司财会部是内控办事处的经费管理职能部门，具体负责内控办事处四项经费预算和决算的管理。内控办事处的财务实行报账制，其行政管理经费及其他预算费用由省分司统拨付，委托所在地市分司代办。

　　十三条内部管理办事处的党工日常活动依托所在地市分司本部开展。

　　团等接受省分司的监督，

　　十四条内控办事处列入司有关件发放围，主任出席省分司召开的重要工作会议。

　　五章薪酬待遇

　　十五条内控办事处主任薪酬参照省分司本部高职等部门正职薪酬标准核定；般工作人员参照所在地市分司高职等岗位薪酬标准核定，并适当发放教育工作津贴。

　　十六条内控办事处主任薪酬内部管理由省司负责发放；般工作人员薪酬由省分司截留，交由所在地市分司代为发放。

　　十七条风险控制内控办事处主任的社会保险企业年金住房积金等由省分司统管理。般工作人员的社会保险企业年金住房积金等由原司管理。

　　十八条内控办事处所有人员的节日费防暑降温费等日常福利所在地市分司标准确定，由紧邻市分司代为办理发放。省分司于采取每年年底与所在地市分司统进行结算。

　　六章所办场所及设施

　　十九条

　　二十条

　　七章附则二十条省分司职能部门依据本办法结合司有关规定，负责制订相关的具体管理制度，以完善制度建设办事处的各项制度建设。二十二条本办法自下发之日起执行。保险有限司内控合规监察／审计办事处人员管理暂行规定美国上市司-关于学习萨班斯法案内控合规心得体会内控合规在我心内控合规感想内控合规

　　

　　

篇十六：合规管理难点

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　　银行员工合规征文：合规建设中的难点和对策建议

　　合规建设起源于国外，最近几年愈来愈为国内金融机构所重视。但是在建设合规文化的进程中，常出现浮于表面或将合规风险等同于市场风险、信用风险和操作风险的情况。这固然是因为合规建设在国内起步晚、发展慢，因此对其了解不够深切，另一方面也是由于合规建设涵盖的范围广，在实操中存在诸多难点。要使合规建设回答到理性发展的道路上来，就必需首先着手解决这些问题。受水平和篇幅所限，本文不可能穷尽合规建设中的所有难点，按照重要程度划分，仅从合规机构、识别合规风险、坚持高层合规和提升合规执行力四个方面简要进行论述。

　　作为合规建设的实际控制者和推动者，合规机构是需要理顺的第一环节。“工欲善其事，必先利其器”，没有适当组织形式的合规机构，则合规建设只能是一句废话。整体来看，合规机构的设置一般有两种：集中制和分散制。其区别在于集中制除在总行设置合规部门外，还对应在分支机构中设立合规部门，形成条线汇报制度。而分散制只在总行设置合规部门，分支机构中一般设置合规职位进行控制。两种形式各有所长，结合我行实际，以集中制较为适合。第一，集中制加倍能够保障合规机构的独立性，不易受到分、支行制约或掣肘；第二，集中制更显专业，易对合规风险做出甄别并采取办法；第三，集中制传递信息更为快捷，可以有效贯彻落实各类合规政策。因此，以集中制为大体思路设立合规机构，并在其当选用具有必然素养和专业知识的

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　　人员，最大程度保障合规机构的独立，给予其直接向董事会和行内高管汇报的权利是建设合规文化的第一步。

　　其次，如何识别、评估乃至计量合规风险且将风险告知全部员工是合规建设中的第二个难点。合规风险是指银行因未遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、已经适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能受到法律制裁或监管惩罚、重大财务损失或声誉损失的风险。不同于银行其他风险，合规风险不能以资本进行覆盖，一旦发生往往带来业务限制或准入限制。同时，合规风险更具主动性的特点，易出现“主动违规、被动合规”的情况，稍有不慎，极可能成为其他风险的诱因。识别并告知合规风险应从以下方面入手：一、及时掌握合规政策转变以应对不断转变的合规风险；二、摈弃注重外部合规以应对监管的观点，坚持内、外合规；3、完善统计工作，尤其要成立投诉增加、异样交易、违规发生率、发生类型等数据库以便监控；4、归纳案例，总结经验教训，以期对合规风险进行预判；五、按照本行规模、经营范围、业务复杂程度等制定自身合规制度；六、制定详尽的员工手册、职位手册来规范、指导和约束员工的行为；7、成立培训机制。通过上述办法，使合规文化形成长效机制，并在全部员工心中树立防范合规风险的意识，真正使合规建设得以有效开展。

　　第三，坚持合规建设从高层做起也是难点之一。从实践来看，倘使高管层对合规建设有清醒熟悉，进而明确自身在合规经营中应承担何种职责并率先垂范，将对合规建设起到事半功倍的效果。合规机构

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　　在经营进程中对合规风险的预警、识别、处置等信息，最终将汇总到高管层，并由高管层做出决策。一则前次决策有可能成为下次决策的依据，二则高管层的言行在全行将起到庞大的表率作用，故银行高管，包括董事会和高级管理层更应成为合规建设的先锋。建议注意：一、务必保障合规机构的独立和权威，不宜过量地干与其正常行使职责；二、不以经验、习惯等对抗合规政策；3、不因人情等干扰对合规风险的识别、评估和处置；4、充分熟悉合规风险所具有的制度缺点特性和上层色彩，尽力杜绝其发端于高管层的可能性。当合规建设通过自上而下的管道开始在全行推动时，自下而上的管道也会有可以信赖的发展基础。

　　第四，提升合规执行力是关系到合规建设可否有效开展的一个重要问题。由此引申出三个方面的内容：一、对合规政策的理解；二、对违规的容忍程度；3、鼓励机制和问责制度。由于合规政策类别繁多，数量庞大，既不可能全数牢记也容易产生理解上的误差，只有对合规政策形成明确的熟悉，才有可能在实践中做到有规必依。这就需要借助科技力量对合规政策逐环节、逐职位、逐阶段地进行细化，通过授予或限制权限、比对排查等手腕实施控制。经营活动中应贯彻对合规风险零容忍的思想，抓细节、抓基础，将合规贯穿于每一个流程和步骤。同时，提升合规执行力应辅以适当的鼓励机制和问责制度，对合规绩效考核，惩罚违规行为或不作为。问责制度中应有明确的原则、范围、程序和惩罚办法，通过增大违规本钱来控制违规行为发生。

　　合规建设是一项任重道远的工作，只有在行内成立具有高素质的

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　　合规机构，明确合规政策，由高管层做出表率，以高度执行力保障实施，向全行员工灌输诚信、正直、敬业的职业道德规范，增强各部门间的沟通和协调，以适度的鼓励机制和问责制度进行约束，完全扭转“以信赖代替治理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”的思想观念，大力开创、培育和推动全员合规的新局面，真正落实全面风险治理，提高内控体系的有效性。

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篇十七：合规管理难点

　银行合规管理心得体会

　　银行合规管理心得体会1通过对总行视频会议和建总函某号、建总函某某号文件“合规经营”方面

　　的学习，使我有了很大的收获，现将学习心得汇报如下：一、学习合规，提高认识。首先，我们学府分理处召开了全体员工的专项会议，对市行下发的“视频

　　会议和建总函某某号、建总函某某号文件”，以及合规经营有关文件进行了全面而又认真的学习，尤其是对“合规手册”进行了全面的了解和掌握，为此我还认真地做了学习笔记，使得我和同事们对合规经营有了更加深刻的认识。

　　其次，通过学习，纠正了我以往“重经营、轻管理”的错误认识。与同事们达成了一种共识：即：微小的违规行为会积累成严重的合规风险，严重的合规风险会使建行经营遭受重创，甚至导致生存危机。而加强合规管理可以减少违规风险或违规而被处罚的损失，还可以保护员工少犯错误，激发员工奉献价值。

　　最后，由于加强了合规管理最终吸引到更多的优质客户来我单位，扩大客户回报价值，还可以增强网点的持续竞争力，提高建行的声誉。

　　二、及时整改，亡羊补牢。通过学习，我对自己在“某年网银事件”的错误上有了更加深刻的认识和领悟。事情发生在年末，当时我单位为了完成网上银行业务交易量，动员全单位上下人员都想办法，为网银这一新兴业务努力做营销工作，力争将该项任务指标完成。我是对工作很勤奋的人，为此我下了很大的心血对客户进行了大力宣传，但是，由于当时网上银行是刚刚开始发展，客户对这项新兴业务的心理接受能力还远远不够，加之当时临近年末，距市行下达的任务指标还相差甚远，为此，我们全体员工都非常着急。后来大家听说可以在网上进行自由划款，而且不受任何限制（当时也没有任何人说这样做是违规的），于是大家就商量都将自己账户的存款在两个帐户（均是本人的）之间来回划转。当时我也认为这些均是合法的帐户，钱也都是合法的资金，在网上正常的划转，既能熟悉网银业务，又能争取将该项任务指

　　

　　标完成，于是我也学着在网上做了几笔这样的划转。但在今年4月份，经过内审检查后才知道，这样做是属于虚假的网上交易。当时我还有些不理解，存款自由、取款自愿，这是我们一贯奉行的原则。但是通过这次合规学习，我深深感受到了自己对合规经营意识的缺乏和对规章制度的学习有很大的不足，也为自己的无知犯错而深深懊恼不已。尽管办理的笔数不多，金额也不大，有没给建行造成什么损失，但毕竟也是一种网络资源的浪费。

　　而且更突出地体现出我对合规意识的淡薄与有关法规的无知。今后我将吸取这个经验教训，再不做这种“只顾小家而损害大家的行为，”要在合规经营上，狠下工夫，将合规合法作为网点经营的

　　得到了客户的认可。合规经营创造价值。我们做过调查，问客户为什么我单位人很多，还需要排队，而不去别的人少的单位办理业务？得到的回答都比较一致：“你们单位比较正规。”我们在做基金业务宣传的时候，也从不给客户许诺，更不做某某基金买了会有多少、多少的回报的误导性宣传，相反，总是在委婉地告戒客户注意防范风险。

　　但我单位的基金销售量并没有因此而减少，相反还在递增。这就应了一句俗语：“黄金有价，诚信无价”。所以我的感觉在建行更应该遵从“黄金有价合规无价”的服务原则。因为大多数客户是不会青睐那些经常违规或被处罚的银行的，他们更会忠诚地选择对他们服务周到又有安全感的银行，只有合规的银行才能增强其持续竞争力，而这种竞争力恰恰是给我们银行带来财富收入和剩余价值的不懈源泉，更能够提升了我们建行在客户中的信誉和社会地位。

　　以上是我对合规学习的一点点浅薄认识，不当的地方欢迎批评指正。银行合规管理心得体会2“细节决定成败，细节决定存亡”，这一点对高风险金融行业尤为重要。古语有言“千里之堤，溃于蚁穴”。从巴林银行对一个基层交易员，一个88888帐户的管理失控，到一个具有200多年历史的“龙字号”银行的轰然倒下，银行放松的每一个小细节，都有可能成为使“牢固大堤”轰然崩溃的“蚁穴”。在此，邮储体制改革的关键时期，开展合规建设推进年活动对于增强邮政金融业务合规经营管理意识，培育良好合规文化，促进邮政储蓄事业的健康成长，提高防控金融风险的能力有着很强的现实性和必要性。我汉阴县现实储蓄银行精心组织并积极开展了金融合规上活动方案学习会，领导和职员通过这次认真学习，都感悟颇多。现将我个人的学习心得汇报如下：一、认真学习，提高思想素质，增强依法合规经营的理念要加强法律法规、规章制度的学习，提高思想素质，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。银行员工加强对风险防范知识的学习，就能认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身是高风险行业，必须把风险防范放在

　　以情面代替纪律的弊端，视制度为生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，规范操作，从源头上预防案件的发生。

　　二、从严治行，加强内控，把细节管理融入长效机制建设中，抓住“防”“查”“建”“纠”四个关键点，建立四种机制，实现四个转变。

　　一要“防”。建立群防群治机制。从事后查向事前防转变。要发动全员力量，共同参与，齐抓共管，切实提高全行员工依法合规经营意识，增强执行力，严格落实内控制度，杜绝有章不循违规操作，工作中责权不分，职责不明，授权不清，反程序操作等现象。

　　二要“查”。建立监督检查长效机制。从集中检查向制度化经常化转变。稽核等相关检查部门要注重实效，提高科技手段在检查中的运用，实行重点检查与抽查相结合，现场检查与调取掌握监控相结合，对违规问题查实、查清、查准，检查不能三天打鱼两天晒网，要常抓不懈。被查部门要加强事后监督和事中复核，使“查”落实到每笔业务始终。

　　三要“建”。建立制度及时更新机制。从被动防向主动堵转变，充分利用检查结果，超前规划，及时查补，及时堵塞漏洞，制定相关制度时要由具有一定实践经验的人员参加，出台的制度要易操作，易检查，易评价。要加快机构扁平化改革步伐，切实解决基层机构多头管理，使制度执行能够“一戳到底”。

　　四要“纠”，实行属地、属下、属权管理，违规必纠，对于发现问题，绝不搞“下不为例”，对直接管理者要问责，对检查者要问责，对用人者也要问责。通过加强教育，加强检查，及时纠错，严格问责等多手段的综合运用，培养全行员工合、规经营意识，建设合规文化系统工程，营造业务发展的良好内部环境。

　　三、正视问题，构建金融合规管理体系我县邮政储蓄业务自恢复开办已经年，已逐步形成了自己的管理模式和特点。但距离现代商业银行的要求还有相当大的差距。一是风险意识淡薄，经营银行就是运营风险，任何金融业务都有风险，只有采取识别、计量、监测、控制的方法才能使风险得到有效规避。

　　

　　二是不合规的现象较为严重。当前邮政储蓄储蓄中最易出现问题和案件的最多点、最难控制点，莫过于前台操作中存在的问题和隐患。

　　三是一、二级条线风险防范流于形式。四是针对发现的问题进行整改落实不够。针对这些差距，应该采取积极的对策和措施。一是建立条线的合规风险防控体系。各部门、各业务线、各网点都要有明晰的操作流程和风险提示以及对应的措施和方法。二是建立“三条五线”的合规防控体系。一条是前、后台业务操作的自我检查，及时整改责任体系；

　　机制是让大脑的犒赏情绪与惩罚情绪对合规行为的结合。即让合规与犒赏情绪绑定，这样，合规行为就会使人感到一种愉悦，人们称它为荣誉感；同时让违规行为与惩罚情绪绑定，这样，违规行为会感使人到一种难受，人们称它为耻辱感。人们提倡什么，唾弃什么，就是对正面情绪与负面情绪的分配的过程，这种自然的结合即为文化本源。情绪经过人为的干预重新与推崇的事件相结合，即为文化建设。

　　二、违规经营和违规操作屡禁不止的原因与传统文化的影响有关。文化建设的优点是文化一旦建立就有相对的稳定性，难点是合规文化面临着传统文化的挑战。当合规犒赏情绪遭遇亲情、友情的犒赏情绪时，往往前者不敌后者，就在寻求两全其美之策时，违规也就悄然而至。因此，合规文化建设与传统文化之间常常会有遭遇战。在开展合规文化建设的时环境尤为重要。

　　三。规范的治理结构是合规文化生存的“环境土壤”3.1监督者要给经营者制造压力。压力的最好来源是机构内部的实时监督3.2监督者要受到重托才能充当守望者。那么又怎样防止监督者自身去指使下层违规呢？监督者同样需要一种情绪支撑，这就是信任、荣誉感，它需要给予重托来建立。给予每一聘任级的聘任权才能建立重托，进而激发信任感、荣誉感，实现一个代表的职责。而相互制衡的机制是既没有信任也没有压力的工作环境，它是导致现实中不忠实的主要原因。3.3环境能激发人的情感和能力。人的综合素质是关键的，另一个关键因素就是环境。人们有这样的经验，当人们来到一个特别美丽、洁净而又规范的旅游景点时，就会出现自觉维护，不乱扔垃圾的现象。这时不是说一个人的素质马上得到了提高，而是环境激发的情感提高了人的精神境界。四、人之所以能够担当不同的角色，是因为不同情绪能够灵活转换。角色理论告诉我们，一个人在同一个范畴内不能担当两种不同的角色，它就是情绪侧抑制作用。否则就会造成角色冲突和角色暧昧。培植合规文化的土壤环境对监督者来说，就是要制造一个守望者的单一职能，接受上级领导的重托，受到高峰体验，这样才能够像救援队一样奋不顾身；对基层工作者来说就是受内部监督者接受实时监督，这样相当于上级领导常驻，保持常年的一定压力。只有

　　

　　规范的治理结构，才能抵御传统文化的回潮，改善合规文化所需的生存条件。因此，建立银信合全员合规文化的重要环节是要改良合规“土壤环境”。

　　银行合规管理心得体会4为增强邮政金融业务合规经营管理意识,培育良好的合规文化，20某某年被确定为邮政储蓄银行的“合规管理年”，当前正值邮储体制改革的关键时期,开展合规建设推进年活动有着很强的现实性和必要性。邮政储蓄事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。推进合规文化建设，必将为邮政储蓄经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证，也使得风险防控长效机制的建立和实现长治久安的工作局面成为了可能。下面，就如何提高银行效益，降低金融风险，我谈几点粗浅见解。一、正视问题，构建金融合规管理体系。邮政储蓄业务自恢复开办已经二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特点，但距离现代商业银行的要求还有不小的差距：一是风险意识淡薄。经营银行就是经营风险，任何金融业务都有风险，只有采取识别、计量、监测、控制的方法才能使风险得到有效释。二是不合规的现象较为严重。无数案例表明，当前邮政金融业务中出现问题和案件的最多点、最难控制点，莫过于前台操作中存在的问题和隐患，出现于工作人员责任意识、风险意识、合规意识不强，不按流程办事、不按规定作业，引发了各种各样的事件和案件。三是一、二级条线风险防范流于形式。前台本身没有很好地执行落实制度和规定，出现差错和问题没有及时整改，老问题老现象重复发生；业务部门缺乏对业务管理和业务发展中的问题进行针对性地检查、督促、整改、落实。四是针对发现的问题进行整改落实不够。尤其是在对二级支行二类网点和代理网点的管控上，出现了一些真空现象。针对这些差距应该采取积极的对策和措施：一是建立条线的合规风险防控体系，各部门、各业务线、各网点都要有明晰的操作流程和风险揭示以及对应的措施和办法；二是建立“三条线”的合规防控体系：一条是前、后台业务操作的自我检查、及时整改责任体系；

　　在一起，按照银监会提出“赔罚、走人、移送”的原则，实行业务线、管理线“双线”问责，上追两级。四是银企密切配合，按照国家有关法规，谁受益谁担责的原则，银企双方都应承担起管理的责任，而不仅仅是某一方面的责任，不仅不能削弱管理的职能，还要充实稽查检查的人员，为稽查检查提供有力的支撑和保障。如此，邮政金融业务才会逐步走上规范化的轨道。

　　二、建章立制，构建金融合规制度体系。银行号称三铁：“铁制度、铁算盘、铁帐本”。正因为有了银行的“三铁”，银行在百姓心中才是可以信赖的，我们的邮政银行，在金融业务发展上也应该是这样。1、建立健全各项制度。必须对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，相关部门应进行专门研究，及时制订或修订；对于基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，要认真研究，及时解决。目前省分行建立的83项制度，就是我们工作的依据和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在83项制度中去寻找答案。2、认真执行各项制度。就柜员而言，要从自己做起，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，监督授权业务的合法合规，严格执行检查，落实检查要求。就网点负责人而言，要按照要求和频次加强现场和非现场的监控，定期和不定期地进行稽查检查。此外，特别要严格检查双人临柜、双人管库、双人押运、双线核算、双人复核；支票印鉴分管、钱账分管、章证分管的“五双三分管”制度、三级密码权限制度、大额核保制度、日终互盘制度、缴协款制度、atm机管理制度、异常情况报告制度、网点“人离机退、章证入柜上锁”等制度的执行情况。做到相互制约，相互监督。3、触犯制度严惩不怠。要在全行员工中灌输制度就是高压线，谁踩了这根线，谁就要受到惩罚。特别是要经常对“十种人”（涉嫌“黄、赌、毒”的人员、经商办企业的人员、大额资金炒股的人员、个人负债严重的人员、无故经常不上班的人员、交友混乱的人员、有犯罪前科的人员、累查累犯的人员、贷某收受回扣的人员、热衷高消费的人员）进行风险管控和排查，对有章不循的员工，要将其调离原岗位，并严肃处理。推行管理问责制，建立对违规违纪事

　　

　　项的举报制度，做到约束和激励并举。三、培育锤炼，构建金融合规文化体系。合规，它是银行内部一项核心的风险管理活动，即：确保银行的活动与所

　　适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的规章制度和行为准则相一致。构建邮政银行特色的合规文化需要不断培育锤炼。

　　1、加强从业人员全方位教育。一是要建立员工教育培训制度和短、中、长期的教育培训计划；二是要定期组织员工进行学习、辅导，请专家、教授讲课，主要内容是：国家的方针政策、银行业的有关法律法规、业务理论知识、业务操作知识、新业务知识()、有关业务的流程等等；三是定期组织岗位培训和岗位练兵活动，组织各种考试、测试，营造良好的学习氛围和积极向上的合规文化环境。四是建立健全员工的教育培训奖惩机制。

　　2、加强企业文化多元化建设。一要继续保持传统的做法，不因体制变化而变化。二要建立健全内控体系、授权授信体系、风险识别监测体系、业务风险管理体系，对各种风险进行动态

　　、持续监控。三要加强稽查检查，提高检查的质量和效果。四要加强沟通联系，与邮政企业形成管控合力，切实抓好案件防控工作，提高各类资金案件的控制防范能力。

　　3、打造邮储银行特色的合规文化。合规作为一种文化，强调的是人人合规。合规工作与银行的各个流程、各个工作环节和每个银行员工都息息相关。要让合规的观念和意识渗透到每个员工的血液中，树立“从高层做起，合规人人有责，主动合规，合规创造价值”四种理念，在全体员工中逐步形成时时事事处处“行兴我荣，行衰我耻”的荣辱观，成为业务的尖兵，发展的高手，营销的能手。

　　4、提高合规执行力度。首先，要使各岗位人员真正做到明职责、细制度、严操作；其次，可采取定期或不定期的自检自查、上级检查、交差互查等方法，及时发现和纠正工作中的偏差；

　　风险管理队伍，梳理、整合和优化银行的管理体系。5、培育合规“四种意识”、“两个加强”。四种意识：一是合规办事意

　　识，努力消除凭感觉办事，凭经验办事、凭习惯办事的陋习；二是责任意识，对事业负责、对同志负责、对自己负责；三是监督意识，形成自觉监督的意识，养成相互监督的习惯；四是保密意识，既要做好银行内部发展的保密工作，更要做好为客户保密工作。两个加强：一要加强违规监管力度；二是加强工作作风建设。

　　6，要把以“客户为中心”的理念贯穿于我们工作的始终。“基础牢固，稳如泰山；基础不牢，地动山摇”。风险的防范与控制，说到底是人的因素起着重要作用，客户创造市场，客户创造价值，客户是我们的效益之源，是我们的衣食父母，有了客户，我们的业务才有发展，员工的价值才能够体现。如果每个岗位的员工都能严格要求、严格规范、严格标准、严格执行规章制度，业务操作中的风险就会得到有效的'遏制。要在全体员工中大力倡导、深入宣传价值最大化、资本约束、全面风险管理、风险与收益平衡、内控优先等先进理念，让全体员工了解资产质量与经济增加值、与薪酬分配的关系，自觉转变观念，将自身工作作为

　　给我们带来80%的经营利润。7，要着实提高风险管理水平与技能。一方面，从我行自身来看，在银行成

　　本上受到诸多限制，包括财务成本、税务成本、拨备成本、资本金成本、风险损失成本等。在计划经济体制下，我们很长一段时间忽略了成本的制约因素，盲目地增人增机构增规模，不计成本造成了相当程度的浪费。此外，我们的内部管理在成本约束上也存在漏洞，缺乏控制节约成本的有效措施，许多领导到员工没有很好地树立节约成本的意识。实践证明，无约束下的经营，就会增加经营风险。因此，我们要改变以往盲目地追求规模和数量的增长，重规模、轻效益，重发展、轻风险，重投入、轻产出，重短期效益、轻长期效益的局面，要把各种成本制约的理解贯彻到各级行管理层，要学会在有成本制约条件下的健康发展，每项业务都要讲成本管理，每项经营活动都要讲成本制约，认真测算评估投入与产出的数额比例，追求效益的最大化。另一方面，国外先进银行强调的“风险管理意识和能力是以客户为重要支撑”的理念是我们缺少的。作为一名员工，特别是作为一名领导，只有风险服务意识还不够，还要有风险服务技能。要采取有效措施，积极培育员工的风险意识，让员工明确那些该做那些不该做，确保在工作中严格执行操作流程、岗位制度、合规守法工作标准及纪律惩处规则，把合规管理、合规经营、合规操作落到实处，使警惕风险、正视风险、管理风险、防范风险的意识深入每个员工的心中，进一步加强内部控制，增强自我约束和自我发展能力，为全面提升银行的核心竞争力提供有效保障。

　　8，要树立全面协调均衡的经营理念。目前，我行利润的主要来源还是依赖客户业务，但仅仅依靠这一传统业务远远无法达到市场的需求。随着资本一级市场的发展，企业的融资渠道逐渐拓宽，一些优质客户已不再需要银行的融资渠道。利率市场化的推进、客户需求的日益多样化，都迫使我们去思考今后的发展问题，真正的优质商业银行应该在为客户提供资金融通服务的同时，也能够向客户提供资金清算、财务顾问、财富管理服务等中间业务。现在，中间业务的内涵在迅速扩充，提升客户服务价值和对客户价值的最大挖掘，要求商业银行实现资产、负债与中间业务的均衡发展。同时，由于中间业务的发展不受

　　

　　资本金约束，可以弥补资产负债业务发展受到的限制，因此协调资产、负债和中间业务的发展，既是市场经济法则对商业银行的要求，也是商业银行经营规则的内在要求。为上经，我们邮储银行在发展业务的同时，要全力推进以员工为主体和核心、面向业务、面向管理、面向操作的合规文化建设，通过强化教育培训、组织风险点的成因分析，搭建防控体系、优化流程、规范管理，保证业务发展质量等系列活动的深入开展，让合规人人有责、合规创造价值的观念已深入人心。让依法决策、合规经营与管理，按章办事、合规操作在全行上下蔚然成风。切实整治有章不循、违规操作、屡查屡犯的顽症，及时消除基础管理工作存在的隐患得到，增强防范风险的能力，为业务持续健康地发展创造了良好条件。

　　银行合规管理心得体会5提高银行效益，降低金融风险，为增强邮政金融业务合规经营管理意识，培养良好的合规文化，20某某年被确定为邮政储蓄银行的“合规管理体制年”，当前正值邮储体制改革的关键时期，开展合夫建设推进年活动有着很强的现实性必要性。邮政储蓄事业的面长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。推进合规文化建设，必将为邮政储蓄经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证，也使得风险防控长效机制的建立和实现长治久安的工作局面成为了可能。下面，就如何提高银行效益，降底金融风险，我谈几点粗浅见解。一、加强合规文化教育，是提高经营管理水平的需要。开展合规文化教育活动对规范操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。同时要进一步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，把我行各项经营活动引向正确轨道，推进各项业务健康有效发展。要在我行内部大兴求真务实之风，形成讲实话，报实情，办实事，务实效的经营作风，营造良好的经营环境，提升管理水平，严明纪纪律，严格责任，狠抓落实，严格控制各类道德风险、经营风险和管理风险，维护和提升我行形象。一方面，要提高全体员工对加强企业合规文化教育的认识，全行干部职工是我行企业合规文化建设的主体，又是企业合规文化的实践和创造者，没有广大员工的积极参与，就不可能

　　

　　建设好优良的合规文化企业，更谈不上让员工遵守法。从现实看，许多员工对企业合规文化教育建设的内涵缺乏科学的认识和理解，把企业合夫化文化建设与企业的一般文化娱乐活动混淆起来，以为提几句口号，组织一些文体活动唱唱跳跳就是企业合规文化建设。要集中时间集中精力做好财会人员的培训考核，业务培训力要求培训力求达到综合性、系统性、专业性、实用性、提升性，要使所有会计出纳人员从熟知制度规定，个个争当合格柜员，柜面成为营销舞台；要强化财会人员政治、思想和职业道德培训，针对不同岗位的实际情况采取以会代训、专题培训等不同形式，力求使财会队伍的综合素质在原有基础上在上一个等极。通过系列活动，使全体员准确把握企业合规文化建设的真正科学内涵，自自觉也融入到企业的合规文化建设中去，增强内控管理意识，狠抓基础管理，促进依法合规经营。

　　二、加强合规文化是建立长效发展机制的需要。企业合规文化教良建成设是一项工程浩大的系统性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理确定发展目标，在一个时期内要有一定的规划目标，最终建立适应企长久发展机制。从我行看应该包括企业精神、价值观念、企业目标、企业制度、企业环境、企业形象、企业礼仪、企业标识等内容，形成有自己特色文化经营理念。首先要采取走出去，请进来等形式，通过学习、交流、研讨使全体员工认识到邮政银行应如何发展，员工在自己的岗位上应如何做好自己的工作，与别的员工相比差别有多大，应如何改进；在桑植支行这个大家庭中自己是什么角色，自己出了多少力，对邮政银行的改革与发展有何建设性意见。要通过谈认识谈个人的人生观、世界观、价值观，以此建立我行的合规文化，进而提高我行的凝聚力，战斗力。其次要与案件专项治理和正在开展的治理商业贿赂专项工作茧自缚结合起来，要统筹兼顾，合理安排，加强对晚发不正当交易行为降商业贿赂的业务环节的分析研究，突出重点，有的放矢地开展专项治理，坚决纠正经营活动中违反商业道德和市场规则、影响公平竞争的不正当行为，依法查处商业贿赂案件。要通过开展教育活动，鼓励员工检举违纪违法的人和事，提供案件线索，推动案件专项工作深入开展，提高企业合规文化。最后要结合工作实际认真开展规范化服务，按照总行各项规章规定的条款，对一些细节问题，难点问题要

　　

　　进行专项学习。对当前的业务经营和柜台服务形势，认真总结和细分客户群体和业务需要，整合有限资源，对存在较大矛盾和服务困难的服务焦点要集思广益，打开思路，不继创新服务方式，以最大的限度满足客户需要，提升企业合规文化精华。

　　三、加强合规文化教育，是提高经济效益和需要、加强合规文化教育和主要目地，是通过提高企业的凝聚力、向心力，降底金融风险，实现企业效益的最大化。工作中，应该做到“三要”一要树立正确指导思想。要在追求盈利的同时重视资金的安全性和流动性，防止出现为了片面追求高速业务增长而忽视风险防范和内控机制建设的倾向。二要建立健全各项规章制度。要始终把制度建设放在突出位置，注重用制度来约束人，用制度规范日常行为。为此，要结合工作实际，制订并完善一系列规章制度，坚持用制度来规范业务经营过程，确保有章可循，切实堵住各种漏洞，防止违规行为的发生，确保每一个环节都不出现问题。要认真借鉴国际先进经验，积极运用现代科技手段，建立健全覆盖所有业务风险的监控、评估和预警系统，要重视货款风险集中度及关联企业授信监控和风险提示，重视早期预警，认真执行重大违约情况登记和风险提示制度。要建立健全内控制度，保证经营的安全性，流动性，交易性，建立自我调整，自我约束，自我控制的制衡机制，要在追求自我经济利益手过程中建立健全不继自我完善的内部控制制度，加强操作风险防范。四要坚持思想教育。要紧紧抓信思想教育这一重要环节，经常开展有关规章制度的学习，有针对性地进行党风廉政教育，不继增强依法合规经营的意识，利用金融系统身边发生的案例进行现身说法，使全体职工始终保持清醒头脑，自觉抵制各种腐朽思想侵蚀。

　　银行合规管理心得体会6为增强邮政金融业务合规经营管理意识，培育良好的合规文化，某某年被确定为我行的“合规管理年”，当前正值邮储体制改革的关键时期，开展合规建设推进年活动有着很强的现实性和必要性。邮政储蓄事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。推进合规文化建设，必将为我行经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证。

　　

　　通过参加市行组织的以“合规建设、规范流程、夯实基础”为主题的“合规管理年”的学习，使我对合规管理有了更加深刻的认识，合规管理工作的

　　下发展业务，在发展业务的同时，加强规范管理，以保证各项业务的流程和规章制度的约束之内进行。健全规章制度，严格内部管理，是预防经济案件的保证。为此要认真抓好制度建设，一方面要根据我们一线柜员工作的特点，组织学习，通过学习，使各岗位人员真正做到明职责、细制度、严操作。有效的事前防范与监督是预防经济案件的重要环节，本岗位的自我检查与自我免疫是

　　群众基础和思想基础，自觉做到常在河边走，就是不湿鞋。四、银行要建立正向激励机制和相应的处罚机制正向激励措施是保证各种规章制度得以执行的必要措施，但是一定的处罚

　　机制也是必不可少的。只有两者相结合，才能成为规章制度有效执行的保障。通过此次合规教育活动，使我找到了自我正确的价值取向与是非标准，找

　　准了工作立足点，增强了合规办理和合规经营意识，通过对相关制度的深入学习，对提高自己的业务素质和执行制度的自觉性有了更高的要求，为识别和控制业务上的各种风险增强能力，积极规范操作行为和消除风险隐患，树立对邮政储蓄银行改革的信心，增强维护邮政储蓄银行利益的责任心和使命感及建立良好的合规文化都起到了极大的帮助，真心希望此后还有更多这样的学习机会。

　　银行合规管理心得体会7根据省行开展“人人遵章、全行整改”的主题教育活动的精神，在分行相关部门的宣传、组织和动员下，我认真、深入地参加了这次全行开展的“遵章、整改”学习活动。通过这次主题教育活动，进一步提高了我的风险防范意识，强化了合规操作的观念，并且明晰了岗位的责任以及这次主题教育活动的意义和重要性。本人认真学习《关于在全行开展依法合规专题教育活动和落实省行案件防范工作整改方案的通知》文件，通过学习进一步认识到依法合规经营对我行经营管理的重要性和紧迫性，深刻认识到违规经营，案件高发的危害性。南海“光华”案件，顺德支行账外经营案件和省行去年通报的案件再一次向我们敲响警钟，今年分行对案情的通报，使我更加认析到当前内控管理工作面临的严峻形势。作为一名管理人员，我深知依法合规经营是现代商业银行经营管理的基本原则，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企自我发展自我保护及防范金融风险的根本所在。因此，在经营管理工作中，必须做好以下几项工作，才能确保我处各项工作健康快速发展。一、提高员工思想素质，增强员工依法合规经营的理念加强员工的法律法规、规章制度学习，加强思想教育，这是从源头上杜绝

　　

　　违规违章行为的重要手段。加强对银行员工的风险防范教育，使大家都认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身就是高风险行业，必须把风险防范放在

　　

　　

篇十八：合规管理难点

　合规风险管理中的困难与问题探讨

　　合规风险管理调研报告

　　随着我行业务规模的不断发展和日益壮大，我行资产信用风险、业务操作风险、员工道德风险、市场法律风险等方面均出现许多不确定因素，经营风险不断显现，因此依法合规经营显得极为重要。本人通过对全行合规风险管理的调研与评估，我行法人治理框架和制度体系虽然基本形成，但仍然存在诸多困难和问题，以下结合我行合规风险管理工作中存在的问题谈点个人粗浅的看法：

　　一、前阶段合规风险管理中存在的问题：（一）制订规章制度不够严密。主要表现为制度制订的无序性导致制度本身存在缺陷。首先是行内规章制度制订时较为随意，一些制度未经推敲、论证就仓促出台，在执行过程中又往往频繁修订，造成制度执行效率下降；其次是相关制度之间衔接不够严密，在制订违规处罚条款时，行业主管部门、监管部门与本行相关制度条款不尽一致，造成在执行过程中无可适从的尴尬局面；再次是制度出台缺乏系统性，没有总体性框架，各部室之间的相关制度没有有效地整合，在执行过程中造成管理资源的浪费；另外一些上级主管或监管部门下发的制度文件，部分部室只给予简单地转发，没有结合本行实际认真加以修订，因此在执行过程中可操作性差，没有达到制度约束管理的实际效果。（二）制度作用力度较弱。主要表现为制度培训与管理处罚机制的不规范导致制度作用效力减弱。首先是制度培训力度不强，没有有效的保障措施使全体员工熟知管理制度，员工在不能理解制度及其规则的前提下，办理业务往往无章可循，很难产生约束效果；其次是违规处罚不到位，违规行为不能得以及时处理，导致制度作用效力逐步递减，同样对已查处违规事件的宽大处理也是管理失效的诱因；再次是监督管理部门设置不合理，一些职能部门既是业务指导与制度执行者，又是监督检查者，缺失制约功能自然导致违规惩处力度削弱。（三）相关制度和流程未及时调整。主要表现为管理模式与业务品种不断变化和更新，而相关管理制度没有及时的修订和废止，相关业务流程未及时调整，造成在执行过程中存在较大的偏差与风险点。近年来我行各项业务快速发展，我行决策经营管理层每年管理思路均有较大的调整，管理的模式推陈出新，另外业务操作系统也完全更新，而流程再造与制度梳理修订牵涉到各业务条线、各部室，加上制度数量繁多，修订工作量与难度大，致使一些过时、不适用的规章制度修订、废止不及时，相关新制度出台滞后，另外相关业务流程未及时做出相应调整，致使部分业务领域存在较大的风险点。（四）缺乏合规管理优化机制。主要表现为合规管理激励机制的缺乏与部室职能设置界限不清晰，导致不能更好地开展合规风险管理工作。当前我行制度建设中管理监督性的多，强制性的多，约束性的多，但激励性的管理机制较少，对严格执行合规管理制度，表现优秀的员工没有明确的激励措施，致使员工一般情况下只是被动执行制度，没有主动提议完善合规管理制度的动力，同时相对管理者而言，当前绩效考核偏重于业务发展，合规管理考核目标相对简单、笼统，难以形成激励作用；另外部室职能设置界限不清晰，也致使合规管理得不到有效地优化。

　　（五）合规资源不充分导致合规风险管理不到位。合规管理工作是一项崭新的管理课题，我行的合规风险管理在不断探索中，没有经验可以借鉴，另外高层对这项工作的重视程度、认识程度也参差不齐，致使对合规部门设置和高级合规岗人员配备不够，即合规资源配置不充分，导致不能系统地、全面地履行合规职责。

　　二、当前合规风险管理的一些做法：（一）加强合规风险管理领导。为富有成效地开展合规检查和合规机制建设，总行设立了合规风险部，配备了兼职的合规员和合规部门负责人，成立了“合规建设和风险管理年”活动领导小组及其办公室，制订了“合规建设和风险管理年”活动实施方案，分阶段、分步骤地开展合规风险管理工作。（二）认真组织多种形式的合规教育培训。一是组织各级管理人员参加由张雅律师主讲的《物权法》、《担保法》等金融相关法律知识培训，倡导高层必须学法、懂法和合规。二是组织各级管理人员参加由浙江大学法学院张应杭教授主讲的《儒道禅与现代银行管理》培训，从人伦道德的范畴阐述了现代银行管理中制度执行不到位、制度存在漏洞及缺陷等问题和困惑，阐明充分利用我国儒家文化、道家文化、佛禅文化中的管理智慧，主导以培养员工良好的人性道德修养来弥补制度管理中存在的漏洞及缺陷。三是合规风险部搜集了近年来检查发现的各类问题、风险点及有关案例编辑成18000多字的《合规通鉴》，印发给全行干部员工，作为合规风险教育和警示教材。四是保卫部通过远程监控，剪录全行辖内30个网点在业务操作流程、安全保卫、行风建设等方面的部分违规操作录像，刻录成VCD光盘进行生动形象的现实合规风险教育，促进自勉自纠。五是总行组织中层干部赴金华监狱接受现身说法等警示教育，取得较好的合规教育效果。六是举办以“合规文化”为主题的演讲比赛等形式多样的专题活动，灌输与巩固内控意识，寓教于实践行动，培育全行合规经营的文化氛围，从而提高员工对制度的理解力、风险识别揭示能力与防范风险的责任心，逐渐形成“遵章守制”是一种内在工作需要和习惯。七是总行罗列出20个必学的规章制度，制作成《规章制度学分卡》，下发到各支行组织合规制度“夜学”活动，并由机关下基层的联系人员记录每位基层干部员工的每项制度学分，年末记入职工的履职档案，这项活动使我行干部员工在办理每笔业务时，都自觉把合规作为行为准则和自觉行动，把合规能力的提高当作自己的基本要求和品牌。（三）加大合规检查力度，进一步提高合规管理严肃性。我行以“三项治理”和“业务财务合规性检查”为载体，构建立体式检查网络，开展案件风险排查工作，提高合规管理严肃性。在对“双百万”存款、“三项贷款”及金库现金检查的基础上，确定“7月风险排查月”，由总行罗列风险点，制订检查方案，布置各支行落实检查组开展自查自纠。针对各支行披露的问题和整改落实情况，总行组织排查与“回头看”检查工作，共投入384人次，对财务、信贷业务合规性执行情况等21个方面内容进行全面排查，检查面达100%。通过排查，共发现存在的问题421条。针对屡查屡犯现象仍较严重的情况，我行组织召开了“业务·财务”双线检查情况通报会，对检查结果作

　　会议通报，并要求各单位拟定整改措施，坚持“谁检查、谁负责督促整改”的原则，积极落实整改；对严重问题二次出现的由职能部室约见谈话，从重处罚，同时追究经办人员和管理者责任，并给违规操作者举办“基础性操作”合规培训班。

　　（四）梳理现行规章制度和业务流程，增强合规管理有效性。自从省联社出台《合规政策》以来，我行积极开展清理检查所有内部规章制度与现行法律法规及监管规章的一致性工作，共梳理各业务条线上的制度187个，从我行现行规章制度与法律、监管规定、规则、银行同业协会制定的有关准则相符合的角度出发，应废止制度24个，应修订制度45个，可继续沿用的规章制度114个，从本行现行规章制度应覆盖到所有部门、业务领域、岗位和操作环节的角度出发，应制订新制度17个，如《龙湾农村合作银行与内部人和股东关联交易管理办法》、《龙湾农村合作银行员工管理办法》等；同时初步梳理业务审批操作流程15个。

　　三、进一步推进合规风险管理的建议与措施：进一步推进合规风险管理，必须建立在我行合规风险管理成功经验的基础上，针对当前存在的问题对症下药，树立“人人合规”的理念，加大制度执行力度，使合规管理水平有效提高。（一）必须规范制度建设程序，从源头上加强管理制度的执行效力。“没有规矩，无以成方圆”，规章制度建设是合规工作的基础和核心，完善的管理制度体现为制度的健全性和有效性两个方面。要保障制度的有效性，首先必须有一套规范的制度建设程序。当前我行应当从规范“立法”程序做起，要明确“立法”权限，对管理制度的修改和制定等要在程序上予以明确，增强“立法”的严肃性与统一性。同时要规范制度建设的“论证程序”，在制度出台前至少经过三道论证程序，即风险论证、合规论证和法律论证。一是由制度制订部门组织风险信息的收集、识别与评估，依据统一的标准对各类风险进行测算，在制度发布前做好模拟风险的论证与评价，使预防性控制措施落实在各业务制度之中，保证制度的可操作性；二是由合规部门，对制度制订条款是否符合相应的规章制度、监管要求进行审查，对关联制度的相关性与一致性进行论证，保证制度的严密性；三是要加强制度的法律论证手续，制度的修订要提请法律顾问对制度条款进行审查，确保制度的合法性。（二）必须加强管理制度培训教育与学习，进一步增强合规管理长效性。一是要积极开展普及管理制度培训教育，通过学习确保从业人员理解并掌握管理制度，通过知识考试等手段巩固学习效果，做到每项管理制度必学，每位员工必懂；二是应提高高级管理人员的依法合规经营意识，树立全面风险管理理念，带头合规执行，当好合规表率；三是应全员开展《银行业职业操守》学习和廉政从业承诺，使每位员工明白自已应做什么、不应该做什么和为什么不应该做，促进遵章守法，合规经营，使我行上下统一思想认识，使全体员工意识到“合规是基础，不合规即100%有风险”，树立“倡导合规、惩处违规”的价值观，切实增强全行对风险的防范和控制能力；四是要建立管理执行评价与激励措施，对员工执行管理的情况进行评价，通过开展管理竞赛，评选“合规之星”等类似活动，激励员工规范业务操作，对积极履行管理制度，在防范风险方面做出贡献的员工要明确奖励制度。（三）必须加强违规处罚力度，确保管理制度的严肃性和威慑性。一是严格违规处罚。每一次对违规行为的纵容，必将使管理制度的效用大打折扣，最终导致管理

　　制度在管理过程中的软弱无力。在管理上对违规和酿造风险的行为一定要处罚到位。只有这样，才能有效防范从业人员的道德风险，把制度缺陷带来的风险控制在最小的范围，将防范和化解金融风险的关口前移到风险的源头。

　　二是实行监督检查集中模式。当前可行的做法是设立与财务、业务部门相分离的稽查大队（可由合规部牵头，审计部担纲，抽调各业务条线人员组成），由稽查大队负责各项业务操作上的合规检查，重点检查操作规章制度的执行情况，使制度拟订者、审查者、执行者、监督者分工合作，使制度的信息反馈更加客观。

　　三是有效实施业务指导与监督检查分离机制。稽查大队与财务、业务审批部门分离后，避免了审批部门自批自查的尴尬局面，为严格按规处罚，严惩违规行为创造有利条件。

　　（四）必须系统建立适应我行业务发展的科学完善的制度和业务流程体系。从制度的适应性与合规性角度出发，当前我行虽然初步梳理了许多业务审批流程与规章制度，但是制度数量繁多，修订工作量与难度大，相关新制度出台也滞后，另外相关业务流程也未及时做出相应调整，主要包括新核心业务上线以来各项业务框架和流程设计是否存在缺陷和风险点，业务操作规程和细则是否具体详实，岗位分工及职责是否明确，岗位之间是否衔接并形成监督和制约等均应逐条梳理，因为流程再造与制度梳理修订牵涉到各业务条线、各部室，根据目前总行管理部门的人员力量与资源配置，根本无法在短时间内完成。因此笔者建议适时引入ISO9000银行风险管理体系认证，聘请金融专业咨询公司给我行量体制定适应现代中小银行发展的法人治理架构，制订覆盖我行所有业务领域的制度体系，设置所有系统、全面、简便的，适合我行业务又好又快发展的业务流程已成当务之急。

　　总之，为认真贯彻落实科学发展观，实现对合规风险的有效识别与管理，把当前存在的困难与问题通过全行上下的不懈努力一一加以克服和解决，建立健全我行合规风险管理框架，确保依法合规经营，大力推进精细化管理，始终坚持有效发展和合规经营两手抓，才能确保龙湾农村合作银行在合规守法的前提下激励发展、优化发展、持续发展、创新发展。

　　

　　

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