物资管理廉洁风险防控的几点思考5篇物资管理廉洁风险防控的几点思考 物资采购企业廉洁风险防控措施2500字 摘要：廉洁风险防控管理是目前控制腐败的一个新举措，针对廉政建设和薄弱环节将出现腐败的一些风下面是小编为大家整理的物资管理廉洁风险防控的几点思考5篇,供大家参考。
篇一：物资管理廉洁风险防控的几点思考
物资采购企业廉洁风险防控措施2500字摘要：廉洁风险防控管理是目前控制腐败的一个新举措，针对廉政建设和薄弱环节将出现腐败的一些风险，通过先进的管理理念和科学管理措施，达到防范的目的。对风险识别监控、评估分析、制定应对机制、采取监控管理进行分析，可以对物资供应的安全起到保障作用，从而增加经济效益，降低风险。
关键词：物资采购；廉洁风险；防控措施中图分类号：F279.23文献标志码：A文章编号：1673-291X（2017）29-0195-02一、物资企业在采购中廉洁风险防控的意义对于实施集中采购，通过有效提高管理力度，使工作效率得以提高，从而采购减少成本，使企业管理可以进一步完善。由于采购人员一般是集中采购，另外对防控风险建设不加以重视，同时涉及的金额较多，加上复杂的社会市场环境和利益的诱惑，导致企业的物资采购廉洁的风险不断增加。物资采购企业要建立廉洁风险防控管理，更有效地对廉政风险防范；监督工作人员需要遵守相应的职责，增强干部廉洁自律的意识。不过，集中采购后，采购人员若对防控风险建设不加以重视，同时涉及的金额较多，由于复杂的社会市场环境和利益的诱惑，使得企业的物资采购廉洁存在着较大的风险。二、主要存在的问题如今，尽管物资采购企业制定了廉政防控管理制度，形成了多方联动、上下联合的领导体系和工作体制，让企业管理人员、领导人的工作都受到纪检部门的监控。由于企业需要寻求廉洁风险点，并且在风险点落实预防方案，物资采购企业需要加强建立廉洁防控管理体系，达到健全而多方联动、上下联合的领导管理体系和工作制度，使企业的总负责人、相关人员的工作都在相应部门的监督下开展，使所有部门达到有效的协作，使得企业更快地寻找到廉洁风险点。风险点成为了预防措施的重要点，为此，在物资采购企业的风险管理过程中，必须严格履行好岗位的权利和职责，掌握工作流程，了解部门职责。监督工作如果没有做好，对防控风险建设不加以重视，所制定的监督管理制度就无法充分体现，起不到重要的作用，使得监督的力度低下。另外，需要搞好工作氛围，如果没有群众的支持与帮助，可能无法完成物资采购。物资采购企业内部的负责人对廉洁风险防控机制管理力度不加以重视，把反腐倡廉的任务全部都放到企业领导干部的肩膀，不知道其重要性，对防控风险建设不加以重视。三、加强建设物资采购企业廉洁防控措施的建议1.明确构建物资采购企业廉价防控措施的基本原则制定物资采购企业廉洁防控措施必须遵循基本原则、预防原则、全员参与原则等。要做到了解和掌握职责与任务，必须切实把对风险的意识和识别放在最重要的位置，结合物资采购的性质开展针对性廉政培训。应该参考物资采购人员的切实情况和实际环境的发展变化，树立端正的权力、利益和地位等意识观念，重点开展对廉洁的学习和培训，加强廉洁风险分析系统的建设。应该根据风险的具体情况对预防措施进行改进和增强各环节的管理力度，更好地落实风险防控，有目的地去管理和预防，物资采购企业的廉洁风险防控措施需要有针对性。2.加强廉洁风险分析系统的建设岗位人员对职权不正确使用成为腐败行为的重要问题，需要对职权项目职责了解，掌握责任的流程，在权利运行所有的环节都要严格执行。必须掌握熟悉岗位职权和职责流程，对
风险进行有效的预防，建立完整的职权运行体系。要重点对风险防治，认真落实廉洁风险点，加强廉洁风险分析系统的建设。制定起到针对性和完整性作用的防控措施，把风险落实好，为廉洁防控前期工作提供参考，作好准备。所采购的物资价格贵，说明采购金额需要更多，所获取的采保费用也更高，?@样对考评结果更加准确。由于采购人员对采购成本不够重视，使得采购业务流程出现许多问题，导致廉洁风险及风险等级不断增强，所以需要建立相应的监督体系和制定有效的措施。在掌握和熟悉这业务的基础上，另外需要掌握监督方向，对供应商的管理力度也应加强。如果权利运行流程中出现差错，使得风险增加，那么部门风险与单位风险需要认真落实，需要更高更加全面的查找方式，不断加强对廉洁风险分析系统的建设。
3.加强建设廉洁风险评估系统应用自我评估、民主评估、相关单位评价等评价途径来对企业的廉洁风险进行评估，通过物资采购企业对工作的职责和流程加以重视、对采购管理制度不断加强、对过往的制度进行分析和研究，找出其中出现的问题和漏洞。提高物资采购的管理力度，加强廉洁风险分析系统的建设，从而采购的成本会减少，企业的管理会进一步完善。根据管理人员岗位的管理和对风险分析评估对廉洁风险进行排查，对风险发生概率和出现的问题情况来评估风险等级，落实好相应的防控措施。风险评估对企业的发展有着深远的作用，企业应根据风险分析找出风险防控的重点，有效降低经济损失的风险。4.协调好廉洁风险防控与推进全面风险管理的关系风险，是指可能存在的不确定性对企业经营造成的威胁，风险涵盖的领域较多，在法律、市场、财务等领域都需要不断强化职责意识，制定廉洁风险防控管理责任追究制度，对物资采购企业廉洁风险防控管理措施提供保障。加强廉洁风险分析系统的建设，必须熟知责任追究的工作和范围，建立有效的责任认定体系。因此，物资采购企业应制定相应的措施，起到风险防控的作用；建立健全的职能体系和风险防控系统，更有效地进行风险管理，需要协调好廉洁风险防控与推进全面风险管理两者的关系。结语通过科学理性采购、加强管理创新、加大过程控制力度和制定对物资采购各个环节的管理制度，从各个方面入手，认真落实好物资采购企业廉洁风险防控，提高企业的经济效益，降低安全风险，形成完整的物资采购企业廉洁风险防控体系。参考文献：[1]颜东.企业物资采购风险及其管理防范[J].当代经济，2010，（21）：23-24.[2]卢权.施工企业廉洁风险防控的管理与创新[J].学习月刊，2013，（1）：90-91.[3]攀延征.企业物资采购风险与控制[J].煤炭经济研究，2010，（12）：52-54.[责任杜娟]
篇二：物资管理廉洁风险防控的几点思考
物资管理廉洁风险防控的几点思考物资管理廉洁风险点摘要:风险管控是一个永恒的话题，物资管理过程中难免存在一些风险点，文章就供应商经营活动的侧重点，从四个环节分析可能存在的廉洁风险，并有的放矢给出了相应的防范措施。
关键词:廉洁;风险;应对;措施
1管理现状及存在问题
近年来，国家电网公司在物资管理业务开展过程中，将具体风险管理目标和风险控制要求嵌入到具体物资管理业务流程中，实现了物资风险管理与流程管理有机融合［1］。在物资管理中，带来风险的因素是多方面的，其中从业人员自身素质和供应商经营活动是两个主要因素。供应商是物资从业人员难以避免的工作接触对象，电网建设离不开供应商的参与和支持。供应商经营活动的目标就是通过生产、销售产品获取利润。目前，由于市场竞争很激烈，供应商要想实现自己的目标，都会千方百计去做工作，甚至采取非正常途径获取帮助，这样就容易给相关人员带来廉洁风险。供应商经营活动的侧重点就是在没有市场时能够进入市场、进入市场后就尽力取得份额谋取利润、在能获得利润时尽量使得利润最大化。这里从以下四个环节浅谈可能存在的廉洁风险。
1．1供应商资质核实环节
市场准入制度，是保证物资和服务质量的根本保证。国家电网公司为了保证产品质量，开展了供应商资质能力核实工作。资质能力核实分为文件核实和现场核实两个环节。现场核实就是在文件核实的基础上，到供应商处进行现场核实。按照规定现场核实小组由5人及以上单数的技术专家和监察人员组成，其中随机抽取的专家人数占总人数的2/3以上［2］，其他可以指定。在实际工作中，除了指定部分专家外，还存在抽取的专家被随意更换现象;部分省公司还存在安排项目经理陪同专家组核实情况，项目经理由物资部指定，
项目经理一般为各级物资从业人员。基于以上情况，因在专家安排上有较大的自由度，相关人员有较大的话语权;参加现场核实时，项目经理容易成为有较大话语权的人，极端情况是影响专家组的核实结果。为了进入市场，供应商通常把相关人员作为主要攻关对象，易给其造成廉政风险。
1．2设计联络会环节
设计联络会主要任务是项目单位为了某一工程顺利开展，召集相关供应商收集图纸、洽谈技术配合和工作配套问题，正常情况下，不会出现设计和设备变革的。但在实际工作中，在设计联络会中，偶尔会出现项目单位和供应商擅自变革合同中的内容(设备配置、技术参数);更为严重的情况是降低配置和技术参数，导致供应商利润空间变大，同时可能出现个人不当收益的情况(如赠与或索要个人用品)。不仅为电网安全稳定运行埋下隐患，也会给相关人员带来廉洁风险。
1．3验收环节
验收环节应该是对设备进行质量和配置把关的重要环节，但在实际工作中，由于多种客观原因和主观原因，在验收环节暴露了一些问题。一是验收工作没有有效地进行，走过场;二是参加验收人员对技术参数或技术要求不了解;三是某些供应商为了降低成本，存在在个别主设备中重要组件以次充好(如变压器中绕组以铝代铜)、降低配置等现象，尽管产品能满足当前实际需求，但不满足设计和技术规范书要求以及电网发展需求。更为严重的是验收人员发现了问题但认为问题不大，没有及时当面提出，而私下给供应商指出，极易造成个人廉洁风险。
1．4结算环节
目前国家电网公司结算流程相当规范，当月某固定日及之前收到验收单和发票的，纳入本月财务预算，下月进行货款支付;当月某固定日之后收到验收单和发票的，下月进行预算安排，第三个月进行货款支付。供应商希望资金的快速回笼，这样可以有效降低财务费用。当供应商的发票迟于固定日后一至数天，但在预算提交前送到
时，供应商就可能为纳入当月的财务预算而进行工作，从而容易给相关人员带来廉洁风险。
2应对措施
规范管理，尽可能减少人为因素，是防范个人廉洁风险的一个重要保障。没有自由裁量权就不会有导致腐败的空间，针对以上四个环节可能存在的廉洁风险，下面提出了相应的应对措施。
2．1供应商资质能力核实
为进一步规范供应商资质能力核实管理，可以从以下几个方面着手:第一、严格按照国家电网公司文件要求流程进行核实工作，技术专家全部从专家库中抽取，抽取专家时，监察部门在现场进行监督，不得随意更换专家，必须更换时履行审批手续。第二、建议取消设立项目经理，因为项目经理为物资从业人员，平时因工作关系可能接触到的供应商较多。现场核实由组长全面负责，小组成员明确分工，各司其职，监察人员全程监督。第三、加强专家业务培训和廉政教育，现场核实专家组对核实资料的准确性负责，小组核实人员具体分工记录在案，如有不实之处，永久追究责任。第四、建立科学合理的核实体系，实现具体管理人员、抽取专家人员、现场核实人员、资质能力核实委员会相对独立，分工明确。物资部负责下达核实任务书，物资公司负责组织实施，专家组负责现场资质能力核实并形成报告，资质能力核实委员会根据汇报和报告对供应商资质能力进行综合评价。
2．2设计联络会
设计联络会回归本身的作用，不得在设计联络会中，提出合同内容变更，更不能出现实质性变更。因前期设计、客观情况发生变化等原因导致必须变更的，必须由项目单位书面报告省公司物资管理部门和监察部审批后，按照国家电网公司物资管理通用制度规定的流程进行处理。
2．3验收环节
为加强验收环节管控，保证物资质量，验收环节可以从以下几个方面着手。第一、成立由相关人员组成的验收小组，验收小组人员中必须有项目需求部门熟悉具体技术需求的人员。第二、验收时必须携带招标时的技术规范书和中标厂家的投标技术文件及澄清，要严格按照技术要求和参数逐一核对。第三、验收时，发现问题要及时提出，在验收单上注明验收不合格的原因，并及时向物资部门汇报。第四、验收组成员不得私下和供应商接触。
2．4结算环节
严格按照时间节点制定资金预算和资金支付计划，严格审批手续。建立特殊情况申报、审批制度，变个人行为为组织审批制度，规范处理相关事宜，避免给个人带来风险。加大资金支付审核业务，防止重复付款事宜发生，加大对质保金梳理力度，厘清各类设备、材料合同约定质保期限，谨防质保期未满而提前付款情况出现。总之，风险防控是一个长期而又艰巨的工作，各环节的从业人员，加强廉洁自律教育，提升自身拒腐防变的能力尤为重要。在复杂多变的市场经济的大潮中，要做到遵纪守法、不忘初心、不为利所惑、防微杜渐，认真履行本职岗位职责，为早日实现中国梦而努力奋斗。
篇三：物资管理廉洁风险防控的几点思考
而廉洁风险防控管理的理念方法和流程源于企业的生产经营管理活动可是说是结合了企业的实际重点落实惩防体系的主要内容和精品文档可编辑值得下载要求以加强制度建设为抓手切实通过廉洁风险点的自查自纠和闭环管理查找出薄弱环节和管理漏洞是惩防体系融入生产经营管理的有效切入点确保了惩防体系建设取得实效龙源期刊网http://www.qikan.com.cn
开展廉洁风险防控以事中防控为主的思考
作者：贾明献来源：《现代企业文化·理论版》2015年第07期
中图分类号：D267文献标识：A文章编号：1674-1145（2015）04-000-02摘要兖矿集团全面开展廉洁风险防控工作已经进行了两年多的时间，实践表明，实行廉洁风险防控将防控渗透于日常工作之中，进一步增强了预防腐败工作的实效性，能够在有效防范经营风险的同时，强化相关人员的廉洁从业行为，确保反腐倡廉建设工作的有效推进和公司的健康发展，取得了很大的成绩。关键词廉洁风险防控措施一、实行廉洁风险防控的重要意义廉洁风险防控是运用风险管理理论和经验，形成有效识别、评估和控制廉洁风险的机制。1.廉洁风险防控工作是惩防体系建设的核心内容。惩防体系是现阶段反腐倡廉建设内涵的集中体现，推进反腐倡廉教育、制度、监督、改革、纠风、惩治等各项工作并举，保持高压态势，遏制腐败现象易发多发势头，发挥典型案例的警示作用等，都体现了反腐倡廉建设的目的。而廉洁风险防控管理的理念、方法和流程源于企业的生产经营管理活动，可是说是结合了企业的实际，重点落实惩防体系的主要内容和要求，以加强制度建设为抓手，切实通过廉洁风险点的自查自纠和闭环管理，查找出薄弱环节和管理漏洞，是惩防体系融入生产经营管理的有效切入点，确保了惩防体系建设取得实效。2.廉洁风险防控是运用风险管理理论和经验开展反腐倡廉工作的重要载体。当前，党风建设和反腐倡廉工作依然面临着较为严峻的形势，物资采购、招投标管理等关键领域问题不断，这些问题的产生有着复杂的背景以及形成方式，同时腐败行为的隐蔽性增强也给问题的调查处理带来了极为不利的影响。因此廉洁风险防控所提出的前期预防、中期监控、后期处置的防控机制就比单纯的事后处置有着明显的优势。3.廉洁风险防控是兖矿集团事业发展公司管理创效的必然要求。事业发展公司正着力构建服务集成、多元化协同经营的商业模式，物业管理服务、医疗和健康服务、餐饮服务及劳务输出、保安服务等板块布局正逐步实现，我们要在改革发展的过程中最大限度地消除导致权力滥用、以权谋私的因素和条件，把廉政风险降到最低，廉政风险防控管理是无疑是预防腐败的最佳切入点。所以建立廉洁风险防控机制就成为预防和监控上述风险，避免给企业和职工带来重大损失的重要选择。二、事中防控的优势与作用
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所谓的事中防控是相对事后防控而言的。这里的“事中”强调的是事物发展的“过程之中”，因而可以理解为对廉洁风险点实施全过程防控，既包括前期的预防教育，也包括过程中的监控，以及对结果的监督。与事后防控相比，事中防控具有明显的优势：1.有利于防止廉洁风险的发生。开展廉洁风险防控是企业发展规律的要求，因此，廉洁风险防控不仅要围绕重点业务事项和业务环节展开，而且更需要与公司的中心工作同步进行，以有效的防控措施确保各项工作规范、高效地进行。通过建立行为规范，明确做事规则、程序等规定，使每个业务环节都有章可循、有制可守，才能最大程度的遏制廉洁风险的发生。只有对各个环节进行实时防控，才能使廉洁风险防控工作在企业的各项工作中真正起到保驾护航的作用。否则，如果防控工作在各项工作结束后进行，可能会造成“雨后送伞”的被动局面。2.有利于防范违纪违法案件的发生。廉洁风险防控工作的最终目的并不是对已发生问题的查处和对责任人员的惩处，而是通过严格执行防控措施从而防止从业人员违纪，教育和保护广大干部职工。若想实现这一目的，最有效的办法就是通过事中防控，使监督“关口”前移，对廉洁风险点实施全过程防控，从而形成一种“不敢违”、“不能违”与“不愿违”的局面，真正有效的防止和杜绝违纪违法案件的发生。事实证明，事后防控所起到的警示作用，还不足以对违纪违法行为产生实质性的遏止作用。3.有利于提高工作效率。事中防控能够对各廉洁风险点进行即时性的防控，因而可以更加及时地发现并有效地解决问题，从而保证工作效率。从某种意义上讲，廉洁风险防控的最大功效在于其突出的预防控制作用，能够防患于未然，从而收到事半功倍的效果。4.有利于及时发现并堵塞漏洞。事中防控最突出的优点就是可以对各业务环节进行即时的“诊断”，尽早发现操作缺陷，即时堵塞漏洞，避免了问题的积重难返。而事后防控所发现的是问题造成的不良后果，一旦造成损失其结果一般都是既成的，最终影响了整体效果。从上述分析可以看出，开展事中防控，对企业改革发展、强化管理具有积极意义。三、强化事中防控的思路与措施强化事中防控不仅要将其放在提高廉洁风险防控整体效益的高度切实提高思想认识，而且也需要从以下六个方面认真加以研究，以采取更为有效的措施。1.提高认识。通过对廉洁风险防控的深入学习和对事中防控优势与作用的研究，使广大干部职工认识到建立风险防控机制的理念是预防，并逐步确立以“事中防控为主，事后防控为辅”的防控思路。增强自我管理意识、自我调节与约束能力和岗位职责履行的水平，正确认识到廉洁风险防控并不是额外工作，而是做好本职工作的重要保证，从而帮助其提高履职能力，降低从业风险，增强抵御能力。只有认同，才能真正发自内心地去执行这项工作，才能实现日常的自我管理。
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2.把握关键。廉洁风险防控始终伴随着企业中心工作进行，但并不是对所有业务事项的风险点都要一视同仁，而是应该从加强管理的实际需要出发，突出重点环节、关键领域，灵活掌握。对于风险等级高的廉洁风险点的防控，应当随着业务事项的发生，严格按照防控措施的要求进行实时防控，例如加大对涉及“三重一大”事项的监督检查力度、加强招投标监督防止行为失范、建立完善关键岗位权力制衡机制等；与此同时，对于风险等级为低的廉洁风险点，则可以灵活选择事中、事后相结合的防控方式。如此就可以在最大程度地发挥事中防控优势的同时，以事后防控作为延伸和补充，使二者优势互补，提高廉洁风险防控的综合作用。3.明确责任。廉洁风险防控机制的重点就是岗位职责明确、岗位风险清楚、化解风险的措施得力。按照“全员参与、全面防控”的工作要求，在防控工作的全过程中随时完善矿处、部门、班组三级廉洁风险防控组织机构，使风险防控与“一岗双责”在工作中动态地联系起来，具体明确各级人员的任务目标和职责分工，落实专人负责，确保廉洁风险防控工作落实到岗、到人、到位。4.完善制度。廉洁风险防控的过程是一个科学管理的过程，着重建立健全管理流程及制度规定，充分把握每一个环节和每一个过程，避免产生偏离或者不能控制的事项。结合具体工作实际以及各业务流程的不同廉洁风险和主要防控措施，在业务过程中细致梳理和全面排查与风险点有关的制度设计缺陷，明确制度关键控制节点，使从业人员自觉用制度约束自己的行为；随时验证并不断修正防控措施与规章制度的可行性；对不重视制度建设、不按照制度办事、影响防控机制有效运行的按照规定严格查处，从而建立起实时有效地监控网络。5.突出人本。廉洁风险防控的基础是制度，重点是执行，而关键在于人。因此在风险防控的过程中充分发挥各级人员的积极性与主动性，维护好员工的合法权益，把握好人的进步与企业发展之间的辩证关系是推动实施的重要因素，其积极作用远胜于事后的惩处。6.关注结果。廉洁风险防控的最终目的是降低腐败发生率，铲除滋生腐败的土壤，力求实现自我约束与制度监督的有效统一。因此，事中防控也需要以结果为依据，不断调整风险防控的幅度与深度，同时在防控执行过程中按照廉洁风险防控的考核标准，通过自查自纠、重点抽查、加大问责力度等方法，对廉洁风险防控的落实情况进行检查考核。
篇四：物资管理廉洁风险防控的几点思考
防范系统性廉洁风险的做法和思考廉政风险防控是全面推进惩治和预防腐败体系建设、加强源头治理腐败的有力举措。近年来，贵州烟草商业积极适应新的形势和要求，通过构建防控体系，牢牢抓住权力运行的关键部门与重要岗位，把制度规范、警示监督、强化问责各项要求落实到权力运行流程的各个节点，不断提升廉政风险防控主体责任意识，将纪检监察再监督和部门（岗位）自我监督有机结合，努力推动惩治和预防腐败体系各项措施落地，有效增强预防腐败的效果。
把握关键环节，找准廉政风险防控着力点
关键部门主要负责人是本部门落实主体责任的第一责任人，对本部门的党风廉政建设负直接领导责任。重要岗位人员是履行本岗位职责的主体，承担岗位廉政建设的主要责任。在具体实践中，应当把握好以下关键环节。
突出主体监督。廉政风险防控的主体包括单位、部门和岗位。就单位而言，必须把“三重一大”事项和审批权力比较集中的部门和岗位作为廉政风险防控的重点，由纪检监察部门进行专门定点监督。例如遵义市烟草专卖局（公司）成立了4个区域重大事项监督组，对下辖的各直属单位进行专门监督，监督组列席管辖区域各单位“三重一大”等重要决策会议，开展相应的监督工作。同时，针对特定对象定期进行指导和督促检查，有针对性地提出风险防控的具体要求，根据暴露出的问题，逐个分析查找风险盲点，完善防控举措。就岗位而言，加强廉政风险防控必须严格按照职权范围和工作流程，始终突出对领导岗位、关键岗位和其他具有人、财、物管理职能岗位的防控，把掌握人事权、财务审批权、项目审批权等权力的领导人员作为防控重点，切实把职责明确到岗、落实到人，规范权力运行的流程。
规范流程细节。一是围绕关键部门与重点岗位权力流程建制度，对依法确定的职权进行分项梳理，按照“程序法定，流程简便”的要求，编制“职权目录”，明确职权名称、内容、办理主体和法律依据，绘制“权力运行流程图”，制定廉政风险防控措施，配套搞好制度的“立、改、废”。二是围绕重点岗位职权建制度，按照明晰职权边界、规范工作权限的原则，对每个岗位的法定权限制定相应的规范，对重要部门负责人、重点岗位人员按规定实行定期轮岗交流。三是围绕重点部门的权力制约建制度，着眼于建立权力分解和制衡机制，对权力进行科学分解和配置，建立决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构和运行机制，防止自由裁量权过度而产生廉政风险。
保证防控有效。业务部门是行业廉政风险的高风险区。烟叶生产和基础设施建设方面，查找重点是烟叶种植合同签订、收购、等级评定、烟用物资管理、补贴资金兑付、建设资金管理等环节；卷烟营销方面，要注意卷烟采购、卷烟供应、品牌营销、订货过程、服务营销等环节；工程建设方面，要注意合同的签订、项目变更、工程验收、代理机构选择等环节；专卖管理方面，要注意行政许可、行政处罚、案件查办等环节。在重视业务风险的同时，还要进一步查找思想道德风险、岗位职责风险、业务流程风险、制度机制风险，对确定的廉政风险点进行分析整理、审议，对查找不全面、不准确的应重新查找。要综合考
虑岗位的重要程度、权力集中度、业务量等要素来确定风险等级，实行分级管理、分级负责。
丰富教育层次。开展多层次、不同类型的廉政教育和警示教育，使党员干部真正从思想深处认同廉政建设的重要性，自觉将廉政风险防控意识与工作实践紧密结合起来。比如，贵州省局（公司）近年来狠抓“送廉政下基层”和“廉政风险点排查”两项活动，持续丰富预防腐败和风险警示教育内容，不断拓展廉政教育的广度和深度，使之成为廉政教育工作的一项创新性、系统性工作。不断加强思想教育，让党员干部深刻认识到，无论在哪个岗位、从事哪项工作，都存在廉政风险。通过风险防控知识宣讲、案例警示教育、风险防控培训等形式，使廉政风险意识深入人心，充分调动党员干部参与廉政风险防控的积极性。注重加强廉洁文化教育，充分发挥文化的教育、凝聚、激励和约束功能，让廉洁成为一种觉悟，进而强化廉政风险防控意识。
理顺重要关系，形成廉政风险防控建设合力
廉政风险防控工作是一项涉及面广、环节多、流程长的系统工程。纪检监察机构和相关部门既要有“埋头拉车”的坚韧精神，更要有“抬头看路”的目标意识，避免就防控抓防控，在保证有效性的基础上，不断提高针对性，注重理顺三个方面的重要关系。
理顺部门监督与纪检监察再监督的关系。实现廉政风险防控应把部门监督放在前面，有效预防，再由纪检监察再监督强化执纪问责，通过全员参与，营造氛围，为实现廉政风险防控的全覆盖创造条件。在“防控全覆盖”目标的指引下，应督促部门和领导岗位人员发挥监督主体作用，将聚焦点放在关键岗位和其他具有人、财、物管理职能的重要岗位上，纪检监察部门要对重要岗位人员、领导人员出现的违规、违纪行为，早发现、快处理。这既是“四种形态”的综合运用，又能及时挽救干部、治病救人，切实防止“不是好同志就是阶下囚”状况的发生。如有的单位，在烟叶收购流程中，创新监管手段，使用烟叶收购异常交易行为监控软件，把相关部门和岗位人员的烟叶收购行为全部纳入监管系统，对“时间异常、数量异常、过磅异常”的烟叶收购码单进行分析、调查，廉政风险防控取得显著效果，违规违纪案件大幅减少，提高了烟叶收购基础管理水平。
理顺廉政风险防控与单位风险管理和内部控制的关系。在推进廉政风险防控的查找风险、制定措施、完善制度等环节的过程中，要积极探索实现将防控工作与单位风险管理和内控机制结合起来的途径，应当在重点岗位、关键位置借助风险管理的方法和手段，同步联动查找廉政风险点。铜仁市烟草专卖局（公司）开展的廉政风险点排查工作，以财务、计划、人事、专卖等部门为重点，全面排查出廉政风险点273个，并进行了风险评定。其中，高风险点69个、中风险点173个、低风险点31个。同时，结合岗位权责编制了《廉政风险目录》，重点关注单位涉及人、财、物的方面，制定与之相适应的防范措施及相关制度，做到将廉政风险防控工作与单位风险管理和内部控制同部署、同考核、同应用。
理顺廉政风险防控与构建惩治和预防腐败体系的关系。如果将构建惩治和预防腐败体系比喻成一片森林，那么廉政风险防控工作就是这片森林中的一棵棵具体的树，正是这些
有生命力的树才使得森林生机盎然。廉政风险防控的存在意义决定了其作为构建惩治和预防腐败体系有效载体的重要地位。因此，必须把防控工作与严抓作风、惩治腐败、预防腐败各项工作紧密结合起来，在推进廉政风险防控工作中强调机制防腐、体系防腐，只有种好“树木”，才能育好“森林”。
完善规章制度，建立廉政风险防控长效机制
做好廉政风险防控体系建设需要从整体和全局上把握，总体规划、顶层设计务必科学严谨，形成权责明晰、流程规范、措施有力、制度管用、预警及时的制度体系，加强对权力集中、资金密集、资源富集的部门和岗位的监管，建立廉政风险防控长效机制。
把握权力运行规律，打造科学合理的权力结构和运行机制。紧紧抓住权力的设定、行使、监督、评价和问责等环节进行约束。进一步细化权力界限，减少自由裁量空间，特别是在“三重一大”等权力的行使上，必须建立明确和可操作的规定。首先，要对所有环节的权力事项进行全面清理，涵盖“两烟”生产经营、专卖执法、干部任免、物资采购、工程建设、投入补贴、公务接待、资产管理等多方面。其次，要采取“不相容职务分离控制、授权审批控制、预算控制”等措施，对各种业务和事项实施有效的控制。再次，要根据法定授权依据和岗位职责的要求，明确各自的职能和权限，达到以权力制约权力、以权力监督权力的效果。
编制权力目录清单，规范权力运行流程。编制权力目录清单关键是要进行岗位区分，梳理岗位职权。管理类岗位和业务操作类岗位都有相应的权力，可以按照职务和部门类别将岗位分为烟叶生产、卷烟营销、行政管理、专卖执法四大类。以工作环节为点、以权力履行为线，明确每个岗位职责、履职权力及工作流程等，形成详尽的岗位权力目录清单，进而建立完善的内部权力运行程序，使权力运行的决策、执行、监督等环节在时间和功能上相互衔接、环环相扣。同时，以法规、规定的形式对权力运行加以规范，使权力运行程序变成法定程序，确保权力公开、透明、廉洁、高效运行。
构建预警防控机制。通过整合纪检、审计、财务、人事等部门的力量，发挥职能部门的作用，实现信息共享，拓宽预警信息采集渠道，搭建横向、纵向交织的信息采集网络，努力实现预警信息全覆盖。充分运用现代信息化手段，着力构建“廉政风险智能防控平台”，全力推动廉政风险防控工作。通过持续研究改进企业经营管理流程监管的方式和途径，依托现有业务应用系统，推进风险防控智能化平台建设，努力实现对各业务环节网上实时动态监控，做到信息可监控、行为留痕迹、过失可追溯。全面动态反馈廉政风险态势，达到实时监控、预警管理的目标。在发挥科技力量的同时，充分利用信访举报、效能监察、定期巡视、专项检查、查办案件等传统渠道，及时发现廉政风险信息，并注重动员广大干部群众主动参与，发挥群众的监督作用。
建立健全科学合理的考评问责机制。建立廉政风险防控工作检验评估标准和程序，对照预期目标，检验实际成效。以廉政风险识别是否准确，排查是否彻底，防控措施是否符合实际、是否得到落实，防控效果是否达到预期，干部群众是否满意等内容为考评重点，
进行全面检验。实际工作中，综合运用自查、随时抽查等方式，对廉政风险防控建设情况进行考核并作为党风廉政建设责任制的重要考核内容。在加强对考核评价结果运用的同时，要强化问责，对部门负责人落实“一岗双责”不力，忽视甚至漠视本部门或职责范围内党风廉政建设工作，致使权力运行的制约和监督缺失，发生违规违纪问题的，要追究主管部门负责人的直接领导责任，切实将党风廉政建设部门（岗位）主体责任落到实处。
开展廉洁风险防控管理是反腐倡廉建设思路方法的重要转变和创新，是反腐倡廉建设领域深入贯彻科学发展观的重要实践。本文从廉洁风险的内涵特征、排查的关键环节、防控管理的主要手段等方面，对如何做好廉洁风险防控管理工作谈几点粗浅的认识和思考。
一、廉洁风险的基本内涵和特征
风险，顾名思义，是可能发生的危险。廉洁风险，是指实施公共权力的主体在履行职责过程中以权谋私的可能性，重点是党员干部和重点岗位人员在行使职权中可能出现的不正当履行职责的危险。其基本特征为：
（一）客观性。廉洁风险源于权力，是权力的衍生品、附属物。只要有权力就存在滥用权力和以权谋私的可能性，就有廉洁风险。廉洁风险有高低取决于权力的大小、权重和管理范畴，权力越大其廉洁风险越高，权力小，廉洁风险也随之降低。
（二）潜在性。廉洁风险隐藏在权力运行之中，不是已发生的现实问题，没有直接造成损失和危害，恰恰因为这种隐性特点，往往使人们视而不见。危机管理学有一条定律，凡是有可能发生的危险，迟早要发生。认识不到廉洁风险的潜在性，看不到权力背后的廉洁风险才是最大的风险。
（三）可控性。廉洁风险与不可抗拒的自然力量不同，它是人为行为风险，风险来自于人为因素，所以，通过加强对权力人的教育、监管、防控，可以将廉洁风险转化为腐败的几率降到最低。
（四）高危性。如果说许多危机的爆发都会让人类付出惨痛的代价的话，那么，廉洁风险得不到有效控制，一旦聚集爆发，必将给国家财产造成巨大损失，给社会的廉洁性带来巨大的破坏，甚至足以对一个政党、一个国家造成致命的威胁。
二、廉洁风险防控管理的几个关键环节
抓好廉洁风险防控管理，提高认识是前提，搞好排查是基础，找准方法是关键。
（一）提高思想认识
廉洁风险防控工作是推进惩治和预防腐败体系建设的新探索和新实践，涉及政府、企事业单位各个管理岗位和业务流程环节，是全员参与的工作。因此，要通过宣传，提高各级管理人员对廉洁风险防控工作重要性的认识；引导干部员工认识到有岗就有责，有责就
有权，有权就有风险，从而正视廉洁风险的客观性和潜在性。克服畏难情绪、打消思想顾虑，做到主动工作，自觉参与。
（二）明确排查重点
剖析众多腐败案例，廉洁风险主要存在以下方面：
一是外部环境风险。包括经济环境、政治环境、文化环境、生活方式等方面存在的负面因素，这些因素时刻对行权轨迹产生刺激和影响。二是内部管理风险。一个单位、一个部门内部管理水平低，对权力运行监管不到位，权力运行得不到纪律和法规制度约束，滥用权力得不到及时有效的制止和惩罚，廉洁风险不仅存量多，而且转化为腐败的可能性就大。三是思想道德风险。实践表明，如果一个人长期放松思想政治学习，其世界观、人生观、价值观就容易出现偏差，手中掌控权力的人在缺乏监督约束的情况下，就有可能发生滥用职权、以权谋私等腐败问题，这无疑是最大的廉洁风险。
在以上三类风险中，外部环境的转变和人的思想道德境界的提升是长期的，而内部管理风险可以在短期内进行改进，并可以有效地抵御外部环境风险和人的主观动机风险。所以，廉洁风险防控的重点在于完善内部管理，查找履行岗位职责、部门职权和单位职能过程中存在的滥用职权的风险。
（三）探索排查方法
排查廉洁风险是查找出可能导致权力滥用的条件和因素，方法运用显得尤为重要。在廉洁风险防控工作机制的初创阶段，一般采取纵横“双向梳理”和重点领域集中排查等方法。所谓纵向梳理，是指以业务管理为核心，结合业务专项检查，按照业务排查、制度排查等方法，从业务流程、制度依据、检查主体、监督主体等方面分析是否存在制度缺失、管理漏洞、监督盲点等。所谓横向梳理，是指以各级岗位为重点，采取岗位排查、权限排查等方法，从岗位职责、控制节点、隐患分析、责任主体等方面实施全方位排查，分析岗位职责是否明确，岗位工作流程是否清晰，岗位权力是否有相关制度约束，岗位工作人员是否按章办事，从而制定切合实际的整改防范措施。“双向梳理”能形成纵横交错的排查网络，最大限度的杜绝排查“死角”，强化各级业务管理部门的介入程度。实际操作中，可采取岗位职权界定法、业务流程梳理法、制度建设评估法、工作方式分析法、典型案例剖析法等具体排查方法。
（四）评定风险等级
廉洁风险防控不能不分轻重缓急，眉毛胡子一把抓，必须针对风险的等级进行分类管理。这就要求必须对查找出的廉洁风险因素做出科学的识别评估。根据权力的重要程度，自由裁量权的大小，腐败行为发生的概率及危害程度等因素，对排查的廉洁风险点，按照“高”、“中”、“低”3个等级进行评定。“高”是在具有“三重一大”决策权、项目审批权、物资管理权等重要岗位查找出的廉洁风险，一般应视为高等级的风险；“中”是虽然已有一些防控管理措施，但仍有随时转化为不廉洁和腐败问题的不确定性，需要进一
步采取措施加强防控，应视为“中”等级的风险；“低”是虽然存在廉洁风险，可能发生不廉洁行为，但都具有可控性和预防性的风险点。
在评定风险等级中，应坚持就高不就低的原则，宁可把小问题看大，也不可把大问题看小；同时必须坚持实事求是的原则，经过集体讨论确认，避免人为降低或提高风险等级，要按照个人自评、内部评议、专家建议、组织审定的程序进行，并广泛听取各方意见，确定级别后进行公示，将审核确定的风险点汇集成册，按照组织和干部管理权限，对不同级别的廉洁风险实行分级管理，分级负责，责任到人。
三、廉洁风险防控管理的主要手段
（一）注重预防，形成机制
预防是廉洁风险防控管理工作的核心。实践表明，能够滋生腐败的人群多数是掌握实权的干部和一些重要岗位的人员。因此，做好这部分人员的防控是做好廉洁风险防控管理工作的关键所在。对掌握实权的领导干部和重点岗位的人员要安排加强学习，提高综合素质，从自身的思想、认识和行为上做好风险预防工作。建立一套行之有效的思想教育和学习体系，通过经常性的教育和学习，使党员干部时刻保持清醒的头脑，做到警钟长鸣。如：组织廉洁警示教育活动、定期提醒谈话等。建立廉洁风险防控的预警机制，是防止腐败发生最有效的途径，从思想、教育、制度、行为上科学设置“防线”，形成以工作岗位为点、以业务流程为线、以管理制度为面，点线面环环相扣的廉洁风险防控机制。常言道：“磨刀不误砍柴工”，只有加大力度做好主动预防、超前防控工作，才能有效的遏制、减少和降低腐败的发生。
（二）融入体系，常态运行
将廉洁风险防控工作纳入惩防体系建设和党风廉政建设责任制工作范畴，同规划、同落实、同考核。党群部门要结合责任制巡回检查、信访查办、效能监察、厂务公开等重点工作，将各类违纪苗头和信息通过落实责任制检查考核、召开信访通报会、参与重大事项监督等途径及时反馈；业务主管部门将廉洁风险防控作为促进部门日常工作的有效途径，围绕经济活动业务流程，广泛开展岗位责任制大检查、劳动竞赛以及专项巡视等，及时整改发现的问题，推动管理、业务工作规范运行；基层单位要结合岗位实际，把廉洁风险防控工作纳入日常“三基”工作、“标杆管理”等生产经营环节，通过排查整改风险隐患，完善精细化管理模式，使之成为日常工作的必然行为。
（三）考核评价，动态管理
建立廉洁风险防控工作监督检查和考核评价制度，通过定期自查、上级检查、群众评议等方式进行考核评价。把督促检查贯穿于廉洁风险防控工作的全过程，并将考评结果作为领导干部调整和干部选拔、任用的重要依据。实施动态管理，以年度或项目管理为周期，结合法规制度的调整、岗位业务和职责权限的变更、防控措施落实的效果以及反腐倡廉的
实际需要，及时调整廉洁风险内容、等级，优化防控措施，加强对廉洁风险的动态监控，形成闭合循环管理。提升廉洁风险防控管理工作的科学化、规范化水平。
一、防治系统性廉洁风险工作的基础知识
廉洁风险，是指包含党政机关工作人员在内的所有的公职范围工作人员，在执行公务和日常生活中发生腐败行为的可能性。
（一）廉政风险与廉洁风险的关系
廉政风险与廉洁风险的内在统一。廉政风险和廉洁风险界定的都是职责履行过程中以权谋私的可能性风险，存在于实施公共权力的具体工作中，使得防控工作和业务工作紧密结合起来，都具有客观性、潜在性、可控性和高危性四方面特征。
廉政风险与廉洁风险的区别。根本区别就在于廉政风险对应的主体为党政机关行政工作人员，廉洁风险对应的主体是包括党政机关行政工作人员在内的所有公职工作人员。廉洁风险比廉政风险的外延更广。
（二）防治系统性廉洁风险工作的研究背景
《中国共产党党内监督条例》
2021年10月27日中国共产党第十八届中央委员会第六次全体会议通过《中国共产党党内监督条例》,其中第四章党的纪律检查委员会的监督第三十条严把干部选拔任用“党风廉洁意见回复”关，综合日常工作中掌握的情况，加强分析研判，实事求是评价干部廉洁情况，防止“带病提拔”、“带病上岗”。
《关于在北京市、山西省、浙江省开展国家监察体制改革试点方案》
《方案》于2021年11月7日中共中央办公厅印发，首次将熟知的“党风廉政建设”替代为“深入推进党风廉洁建设和反腐败斗争，构建不敢腐、不能腐、不想腐的有效机制”。这就意味着，廉洁将不仅仅是“党”“政”两个系统的工作，更将拓展到所有的公职范围，自然也包括我们行业在内的所有干部职工。
二、企业防治系统性廉洁风险工作的基本内容
科学的风险管理一般要遵循四大步骤，即：风险识别、风险评估、风险应对和风险监控。开展系统性廉洁风险防控工作也不例外,必须按照突出重点、分步实施、扎实推进、务求实效的原则，有效落实排查识别风险、评定风险等级、制定防控措施、建立预警考评四个环节。
（一）排查识别风险
查找风险点是防控的前提，风险点查找不出来，或者找不准、找不全，建立防控机制就没有针对性，既“防不住”，也“防不好”。查找风险点要着眼于基础工作，坚持“对
岗不对人”的原则，按照“找准、找全、筛选、提炼、评估”的要求，根据不同岗位和职责，发动全体干部职工从部门工作职能、具体岗位职责的角度，分层次分步骤地以岗位为单位查找。
一是在排查目标上，力求定位准确。针对懒政、内鬼、腐败三大斗争的具体表现，将各种业务管理风险、安全风险、能力风险、责任风险等对号入座；
二是在排查方法上，力求多样有效。以界定工作职责为基础，从梳理工作流程入手，立足实际业务事项，按照全员参与的要求，通过自己找、领导提、群众帮、集体审，对每个部门、每个岗位、每名人员、每项业务涉及到的廉洁风险认真排查梳理。
三是在排查环节上，力求全面覆盖。对于各领域、各层面、各部门、各岗位、各流程、各节点已经发生和可能出现的廉洁风险全面彻底的排查。把风险查找置于业务流程中去进行，放到具体事项中去开展，力争不缺不漏、准确无误。
四是在排查内容上，力求精准有效。重点关注“四个查找”，即：查找执行“三重一大”制度方面的风险；查找各级领导干部和涉及人、财、物等重点岗位人员的风险；查找工程投资、物资采购等重要领域、关键环节的风险；查找具有直接处置权和自由裁量权的员工风险。
五是在排查结果上，力求显化于物。对查找出的廉洁风险认真分析评估，绘制关键业务风险防控流程图，准确标识定位风险分布，使权力运行“有迹可循”，潜在的廉洁风险“一目了然”。
（二）评定风险等级
一是在排查风险点的基础上，依据权力的重要性、权力行使的频率、现象发生的机率、风险造成的损失程度等因素，从高到低，确定风险等级。
一级风险：指潜在的廉洁风险大，岗位职权涉及的人、财、物管理等重大权力或较大权力，发生廉洁风险几率高或较高，对国家或企业危害程度严重，可能构成违法或严重违纪违规行为的部门或岗位。
二级风险：指潜在的廉洁风险较大，岗位职权涉及的人、财、物管理等较大权力，有一定自由裁量权，发生廉洁风险几率高或较高，对国家或企业危害程度较严重，可能构成严重违纪违规行为的部门或岗位。
三级风险：指潜在的廉洁风险小，岗位职权基本未涉及人、财、物管理等权力，发生廉洁风险几率小或较小，对国家或企业危害程度轻，可能构成一般或轻微违纪违规行为的部门或岗位。
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二是制定公式，使风险具体科学量化：
风险值V（riskvalue）可能性P（possibility）严重性S(severity)廉洁风险值=风险发生的可能性*风险危害的严重性V=P*SP--风险发生的可能性:可能性小，分值=1有一定可能，分值=3有相当可能，分值=6有完全可能，即可能性可预料，分值=10S--风险危害的严重性：影响较小，分值=7影响较大，分值=15影响严重，分值=40影响非常严重，分值=100廉洁风险等级由V值的大小范围确定：一级风险V≥240：高度风险，应高度重视。二级风险90≤V＜240：显著风险，应密切关注。三级风险V＜90：一般风险，需予以留意。（三）制定防控措施围绕确定的廉洁风险点和风险等级，按照“风险定到点、制度建到岗、责任落到人”的要求，结合各自工作职责，有针对性地制定切实可行的防控措施。同时固化防控措施，倒查防控制度，从制度的针对性、严密性和可操作性出发，系统做好制度的梳理完善工作。对不相适的制度适时清理废止，对缺失的制度抓紧建立，对已有制度但存在漏洞的及时修订完善，对自由裁量弹性空间过大的细化量化，切实做到防控措施行得通、做得到、管得住、用得好，使廉洁风险防控机制真正融入到实际工作的各个环节之中。（四）建立预警考评
一是研究建立防治系统性廉洁风险预警处置办法，强化对物资采购、工程建设、资金监管、选人用人等重点领域风险岗位的廉洁风险预警防控，坚持关口前移、预防为主，预警监督与保护干部相结合的原则，切实做好廉洁风险的预警和防范。
二是研究制定廉洁风险防控考评办法，以部门为单位，将廉洁风险防控工作开展情况纳入党风廉政建设责任制考核，按照公平、公正、公开的原则，考评结果作为干部评价、员工培养教育、管理监督、激励约束的重要依据，强化各级干部的责任意识。
通过排查识别风险、评定风险等级、制定防控措施、建立预警考评四个重点环节，从岗位、部门和单位三个层面构筑防控体系,形成架构合理、权责分明、制度完善、流程清晰、运行有序、防控有效的系统性廉洁风险防控长效机制，初步实现廉洁风险防控工作的持续循环推进。
三、在企业开展防治系统性廉洁风险工作的注意事项
（一）组织领导到位
要注重统筹兼顾、协调推进，既要按照实施方案的要求，认真抓好各项目标任务的落实，又要加强与上级部门的沟通和对接，扎实做好对各部门的业务指导。重点要做好“三个结合”：一是把开展防治系统性廉洁风险工作与惩治和预防腐败体系建设结合起来，通过认真查找风险点，提出预防措施，加强监控管理，切实将惩防体系建设的具体要求和措施真正落到实处；二是与贯彻《廉洁自律准则》结合起来，深化自查自纠，促进广大党员干部廉洁从业；三是与本单位各项业务工作结合起来，自觉把廉洁风险防治融入各项业务工作中，实现廉洁风险和业务风险同步防范。
（二）抓好宣传教育
把深入感知、认知廉洁风险作为提升防控水平的前提，通过开展岗位廉洁风险教育，利用风险防控手册，因人、因岗、因险开展宣传。充分利用行业网站、微媒体等，广泛宣传廉洁风险防控工作开展的最新动态，增强干部职工的风险认知能力，增强自我发现、自我纠正的风险防控能力，使全体干部职工特别是领导班子成员牢固树立防范风险的廉洁意识和责任意识，进一步增强拒腐防变的自觉性、主动性和坚定性，切实筑牢廉洁风险“意识墙”。
（三）建立预警机制
建立廉洁风险预警处置工作机制，对可能或已经发现的风险信息，依照预警等级，综合运用警示教育、预警提示、廉政谈话、函询质询、责令整改等方式予以处置，以实现对干部职工的廉洁预警、动态监督和保护挽救。同时，通过预警机制的运用，全面掌握党风政风和各级工作动态，为反腐倡廉工作决策提供依据，及时发现问题和解决问题，从不同角度去观察分析预警信息，倒查制度缺失，完善系统性廉洁风险防控体系，提高预防系统性廉洁风险的能力和水平，建好廉洁风险“防护墙”。
（四）完善监督考评在企业开展防治系统性廉洁风险工作，应紧跟中央新规定、新要求，结合本单位工作实际，进一步加强制度建设，完善制度体系，织就一张纵到底，横到边，涉及每个部门、每个岗位的制度机制网络，切实做到用制度管人、用制度管事，用制度防范风险。要建立完善工作考评机制，明确考评标准，通过采取日常检查、重点抽查和专项检查相结合的方式，坚持开展好经常性的风险点排查梳理与防控措施的动态调整，加强企业内部监管，打牢廉洁风险“保障墙”。
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篇五：物资管理廉洁风险防控的几点思考
浅析物资管理中的廉洁风险及防范措施摘要：风险管控是一个永恒的话题，物资管理过程中难免存在一些风险点，文章就供应商经营活动的侧重点，从四个环节分析可能存在的廉洁风险，并有的放矢给出了相应的防范措施。
关键词：廉洁；风险；应对；措施
1管理现状及存在问题
供应商经营活动的侧重点就是在没有市场时能够进入市场、进入市场后就尽力取得份额谋取利润、在能获得利润时尽量使得利润最大化。这里从以下四个环节浅谈可能存在的廉洁风险。
1.1供应商资质核实环节
市场准入制度，是保证物资和服务质量的根本保证。国家电网公司为了保证产品质量，开展了供应商资质能力核实工作。资质能力核实分为文件核实和现场核实两个环节。现场核实就是在文件核实的基础上，到供应商处进行现场核实。因在专家安排上有较大的自由度，相关人员有较大的话语权；参加现场核实时，项目经理容易成为有较大话语权的人，极端情况是影响专家组的核实结果。为了进入市场，供应商通常把相关人员作为主要攻关对象，易给其造成廉政风险。
1.2设计联络会环节
设计联络会主要任务是项目单位为了某一工程顺利开展，召集相关供应商收集图纸、洽谈技术配合和工作配套问题，正常情况下，不会出现设计和设备变革的。但在实际工作中，在设计联络会中，偶尔会出现项目单位和供应商擅自变革合同中的内容(设备配置、技术参数)；更为严重的情况是降低配置和技术参数，导致供应商利润空间变大，同时可能出现个人不当收益的情况(如赠与或索要个人用品)。不仅为电网安全稳定运行埋下隐患，也会给相关人员带来廉洁风险。
1.3验收环节
验收环节应该是对设备进行质量和配置把关的重要环节，但在实际工作中，由于多种客观原因和主观原因，在验收环节暴露了一些问题。一是验收工作没有有效地进行，走过场；二是参加验收人员对技术参数或技术要求不了解；三是某些供应商为了降低成本，存在在个别主设备中重要组件以次充好(如变压器中绕组以铝代铜)、降低配置等现象，尽管产品能满足当前实际需求，但不满足设计和技术规范书要求以及电网发展需求。更为严重的是验收人员发现了问题但认为问题不大，没有及时当面提出，而私下给供应商指出，极易造成个人廉洁风险。
1.4结算环节
目前国家电网公司结算流程相当规范，当月某固定日及之前收到验收单和发票的，纳入本月财务预算，下月进行货款支付；当月某固定日之后收到验收单和发票的，下月进行预算安排，第三个月进行货款支付。供应商希望资金的快速回笼，这样可以有效降低财务费用。当供应商的发票迟于固定日后一至数天，但在预算提交前送到时，供应商就可能为纳入当月的财务预算而进行工作，从而容易给相关人员带来廉洁风险。
2应对措施
2.1供应商资质能力核实
为进一步规范供应商资质能力核实管理，可以从以下几个方面着手：
(1)严格按照国家电网公司文件要求流程进行核实工作，技术专家全部从专家库中抽取，抽取专家时，监察部门在现场进行监督，不得随意更换专家，必须更换时履行审批手续。
(2)建议取消设立项目经理，因为项目经理为物资从业人员，平时因工作关系可能接触到的供应商较多。现场核实由组长全面负责，小组成员明确分工，各司其职，监察人员全程监督。
(3)加强专家业务培训和廉政教育，现场核实专家组对核实资料的准确性负责，小组核实人员具体分工记录在案，如有不实之处，永久追究责任。
2.2设计联络会
设计联络会回归本身的作用，不得在设计联络会中，提出合同内容变更，更不能出现实质性变更。因前期设计、客观情况发生变化等原因导致必须变更的，必须由项目单位书面报告省公司物资管理部门和监察部审批后，按照国家电网公司物资管理通用制度规定的流程进行处理。
2.3验收环节
为加强验收环节管控，保证物资质量，验收环节可以从以下几个方面着手
(1)成立由相关人员组成的验收小组，验收小组人员中必须有项目需求部门熟悉具体技术需求的人员。
(2)验收时必须携带招标时的技术规范书和中标厂家的投标技术文件及澄清，要严格按照技术要求和参数逐一核对。
(3)验收时，发现问题要及时提出，在验收单上注明验收不合格的原因，并及时向物资部门汇报。
(4)验收组成员不得私下和供应商接触。
2.4结算环节
严格按照时间节点制定资金预算和资金支付计划，严格审批手续。建立特殊情况申报、审批制度，变个人行为为组织审批制度，规范处理相关事宜，避免给个人带来风险。加大资金支付审核业务，防止重复付款事宜发生，加大对质保金梳理力度，厘清各类设备、材料合同约定质保期限，谨防质保期未满而提前付款情况出现。
3建设电力物资管理廉洁文化廉洁文化建设要贴近实际才能提高针对性，物资管理廉洁文化建设要从“因时、因事、因人”入手增强文化建设
3.1“因时”建设物资管理廉洁文化
廉洁文化的发展与特定时期的管理结构和管理文化密切相关，一般只要有权力的设立，廉与贪、勤与惰的对立观念，腐败与反腐败的斗争就必然存在。廉洁文化不仅有其共性，还有个性，即使是同一区域、同一行业，研究廉洁文化的针对性也要注意它的“特定”含义。当前时期，电力企业物资管理提出了现代的供应链管理体系，在闭环管理思路下职工按供应链管理理念开展物资管理工作，逐渐形成电力企业物资管理文化。供应链管理要求电力企业对
采购物资的上下游整个供应链系统进行计划、协调、控制和优化，在提高供货可靠性和灵活性的同时，降低成本、实现企业整体流程品质最优。当前物资管理廉洁文化建设应该体现当前供应链管理的时代特征，比如“集约、规范、高效”的物资管理理念，这样才能提高廉洁文化建设。
3.2“因事”建设物资管理廉洁文化
供应链管理体系明确了电力企业物资管理的核心业务流，物资管理廉洁文化可对应核心来开展建设，能很好地增强针对性，这些核心包括计划及需求管理、采购及供应商管理、履约及品质控制、仓储配送管理、逆向物流管理，倘若日后文化建设成熟的话还可以对各子模块建立各子文化。下面就核心模块的个别节点对物资管理廉洁文化建设进行阐述。
需求计划管理虽然不是廉洁风险最直接的环节，但是却是物资管理与廉洁萌发关系的第一环节，廉洁文化也应该从第一环节就进行渗透，要通过廉洁文化教育让需求计划把关人员意识到计划把关的重要性，计划对后续环节的影响，计划把关工作兼有监督倡廉的性质，尽量避免通过指定规格型号等方式来变相指定供应商，尽量保证审核通过的计划准确，尤其是采取及时管理办法（jit）的项目物资，假如计划没把关好就，采购回来的东西不适用就会形成闲置，就会给仓储管理造成压力，无论如何努力开展闲置物资再利用出库，假如还是不断有买错剩余的物资，企业的闲置物资库存积压量还是降不下来，同时也增加了这些物资后续管理的廉洁风险。
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